إعداد وإيداع ضريبة الدخل الكندية
أي ضريبة الدخل الكندية العودة هل تحتاج لشركتك الصغيرة؟
يعتمد الإقرار الضريبي الذي تحتاجه لإكماله وتقديمه للمشروعات الصغيرة على كيفية تنظيم عملك.
إذا كان عملك هو ملكية فردية أو شراكة ، فأنت تبلغ عن دخل عملك على نموذج ضريبة الدخل الشخصي الخاص بك. عملك الصغير هو أنت ، إذا جاز التعبير ، وتتضمن حزمة T1 ضريبة الدخل الدخل Form T2125 (بيان الأعمال أو الأنشطة المهنية) ، والتي ستستخدمها للإبلاغ عن دخل عملك.
إذا تم دمج شركتك الصغيرة ، فستبلغ عن دخل عملك في عائد ضريبة دخل الشركات T2. من الناحية القانونية ، فإن شركتك الصغيرة المدمجة هي كيان منفصل وتحتاج إلى إكمال وتقديم إقرار ضريبة الدخل الكندي الخاص بها. (لاحظ أنك ، بصفتك كيانًا قانونيًا آخر منفصلًا ، سيتعين عليك أيضًا إكمال وتقديم إقرار ضريبة الدخل الشخصي المنفصلة T1).
ما هي مصاريف الأعمال الخصومات الضريبية الدخل الكندية المشروعة؟
قبل أن تجلس لاستكمال ضريبة الدخل الكندية الخاصة بك أو تأخذ إقرارك الضريبي وجميع استماراتك ومستنداتك ذات الصلة إلى محاسبك ، من المفيد معرفة نفقات العمل المؤهلة كتخفيضات ضريبة الدخل الكندية والتي لا تفعل ذلك.
- تعظيم استقطاعات ضريبة الدخل الخاصة بعملك - هذه الدفعة الأولى للاستعداد لتقديم ضريبة الدخل الكندية الخاصة بك تتبع إيصالاتك ، تخفيضات ضريبة الدخل المتعلقة بتكلفة ممارسة الأعمال التجارية وتخفيضات ضريبة الدخل للأعمال المنزلية.
- المزيد من الطرق لزيادة استقطاعات ضريبة الدخل الخاصة بعملك - تعلم قواعد نفقات أعمال المركبات والنفقات المتعلقة بالسفر وتوظيف طفلك أو زوجك ومصروفات الإعلانات ونوع المصاريف التجارية التي تقع ضمن الفئة "الأخرى" التابعة لوكالة الإيرادات الكندية.
- يوفر مؤشر نفقات الأعمال الكندية طريقة سريعة لمعرفة ما إذا كانت مصروفات الأعمال المحددة مؤهلة كخصم ضريبة الدخل الكندية المشروعة وما هي القواعد للمطالبة بمصروفات تجارية معينة.
الخصومات الضريبية على الدخل الكندي في المنزل
- ﺻﻴﺎﻧﺔ اﻟﻤﻨﺰل وﻣﻠﻜﻴﺔ اﻟﻤﻨﺰل اﻻﺳﺘﻘﻄﺎﻋﺎت اﻟﺨﺎﺻﺔ ﺑﻀﺮﻳﺒﺔ اﻟﺪﺧﻞ - آﻮﻧﻚ ﺻﺎﺣﺐ ﻋﻤﻞ ﻓﻲ اﻟﻤﻨﺰل ﻟﺪﻳﻪ ﺑﻌﺾ ﻣﺰاﻳﺎ ﺿﺮﻳﺒﺔ اﻟﺪﺧﻞ اﻟﻜﻨﺪﻳﺔ. نفقات الأعمال المتعلقة بصيانة المنازل وملكية المنازل نوعان شائعان من أصحاب الأعمال التجارية أصحاب الأعمال المنزلية التغاضي.
- 6 الخصومات الضريبية على الدخل في المنزل التي لا تريد أن تفوتها - في حين أن هذه الاستقطاعات الضريبية الكندية الستة ليست هي المصاريف التجارية الوحيدة التي قد تتمكن من المطالبة بها إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا منزليًا مؤهلاً ، إعادة "الأفضل" من حيث خفض مبلغ ضريبة الدخل المستحقة عليك.
- يشرح احتساب خصم الضرائب على الأعمال المنزلية القواعد الخاصة بالمطالبة بمصاريف استخدام الأعمال المنزلية وكيفية حساب مبلغ الخصم إذا كان نشاطك التجاري المنزلي مؤهلاً.
خصومات ضريبية أخرى على الدخل الكندي يجب أن تعرفها
- مخصص التكلفة الرأسمالية - لن يتم استكمال مناقشة ضريبة الدخل الكندية والشركات الصغيرة دون ذكر مخصص التكلفة الرأسمالية (CCA). تعلم كيفية حساب التقييم القطري المشترك هنا وكيفية تحقيق أقصى استفادة من مخصص التكلفة الرأسمالية هنا .
- RRSPs - خطط الادخار المسجلة هي أفضل خصم ضريبي على الدخل الكندي للشركات الصغيرة الكندية التي يتم تنظيمها باعتبارها ملكية فردية أو شراكات. تعرف على ما هي حدود المساهمة في RRSP وكيفية تسديد مساهمات RRSP للحصول على أقصى تأثير لضريبة الدخل.
- SR & ED - العديد من الشركات الصغيرة تحت الانطباع بأن الحوافز الضريبية للبحوث والتطوير هي شيء يمكن للشركات الكبيرة أو المدمجة فقط أن تستخدمه وهذا غير صحيح. قد يتم تطبيق برنامج الائتمان الضريبي SR & ED على عملك الصغير أيضًا.
- هدايا للموظفين كخصم ضريبي للدخل الكندي - إذا كنت صاحب العمل السخي الذي يقدم هدايا للموظفين ، فستحتاج إلى قراءة هذه المادة على قواعد خصم ضريبة الدخل الخاصة بالإهداء.
مقالات ضريبة الدخل الكندية لفعل ذلك بنفسك الناس
- يوفر لك أول عائد ضريبة دخل تجاري تفاصيل حول كيفية ملء إقرار ضريبة الدخل الشخصي T1 ، وهو ضريبة الدخل الكندية التي تحتاجها لإكمالها وتقديمها إذا كان عملك منظمًا كمؤسسة فردية أو شراكة.
- إذا كنت تمتلك شركة تقوم بأعمال في كندا ، فارجع إلى دليل ضرائب الشركات الكندي لمعرفة تفاصيل كيفية إعداد ضريبة دخل الشركات وتقديمها ، بما في ذلك معدلات الضريبة الحالية للشركات ، والتي يمكنها استخدام T2 Short Return ، عندما تكون ضريبة دخل الشركات واجبة وأكثر من ذلك.
- تقدم أعلى برامج الضرائب الكندية ما أعتبره أفضل برنامج ضريبي للشركات الصغيرة. ويمكن استخدام معظم هذه لإكمال العائدات الضريبية للشركات T2 فضلا عن عائدات ضريبة الدخل الشخصي T1.
- تأتي الأسئلة دائمًا عند العمل على ضريبة الدخل الخاصة بك. هذه الأسئلة الشائعة حول ضريبة الدخل الكندية للشركات الصغيرة تقدم إجابات للأسئلة تتراوح بين كيفية امتلاك نشاط تجاري لا يحقق أي مال في السنة الضريبية ذات الصلة يؤثر على عملك من خلال ما يجب فعله إذا لم تتمكن من دفع ضريبة الدخل الكندية المستحقة عليك.
إذا كان المحاسب يقوم بإعداد ضريبة الدخل الكندية الخاصة بك
تفضل العديد من الشركات الصغيرة أن يكون محاسب أو غيره من معتمدي الضرائب المعتمدين يكملون عائدات الضرائب الكندية لهم بدلاً من القيام بها بأنفسهم. إن الخبرة و توفير الوقت هما سببان واضحان ، ولكن وجود "ختم" متخصص في الضرائب على عائد ضريبة الدخل الكندي الخاص بشركتك الصغيرة يمكن أن يوفر القلق أيضًا.
- أول الأشياء أولاً ، إذا اخترت أن تأخذ هذا الطريق. تعلم كيفية العثور على محاسب جيد إذا كان عملك الصغير ليس لديه بالفعل.
- مجرد أخذ درج مليء بالوثائق المتنوعة إلى المحاسب الخاص بك هو فكرة سيئة (ومكلفة). الحصول على سجلات الضرائب الخاصة بك جاهز للمحاسب الخاص بك يخبر الوثائق التي يحتاجها المحاسب الخاص بك أو غيرها من معيد الضرائب المعتمد حقا.
مقالات للذين يستكملون عائدات الضرائب على الشركات الكندية
- دليل ضريبة الشركات الكندي هو صفحة المعلومات الضريبية الشاملة الخاصة بك إذا كنت تدير شركة في كندا. ويقدم تفاصيل عن كيفية إعداد ضريبة دخل الشركات وتقديمها ، بما في ذلك معدلات الضريبة الحالية للشركات ، والتي يمكنها استخدام T2 Short Return ، عندما تكون ضريبة دخل الشركات مستحقة وأكثر.
- من الناحية الضريبية ، لا يتم إنشاء جميع الشركات الكندية على قدم المساواة. فيما يلي الأنواع المختلفة من الشركات في كندا من حيث صلتها بضريبة دخل الشركات الكندية.
- تشمل برامج برامج الضرائب الكندية الأعلى برامج الضرائب الكندية القادرة على مساعدتك على إكمال وتقديم الإقرار الضريبي الخاص بشركتك T2 إذا كنت ترغب في القيام بإقرار ضريبة دخل الشركات الكندية الخاصة بك.
يجب عليك دمج عملك الصغير ؟
يعد انخفاض المسئولية (بالمقارنة مع ملكية فردية أو شراكة) ومزايا ضرائب الأعمال من أكثر الأسباب شيوعًا لاختيار شكل الشركة للشركات. ولكن هل هذا هو الاختيار الصحيح لمشروعك الصغير؟
- أولا ، قراءة من خلال مزايا وعيوب التأسيس ومعرفة ما إذا كانت المزايا تفوق عيوب في قضيتك.
- ثم إلقاء نظرة على مزايا ضرائب الشركات من المؤسسة الخاصة التي تسيطر عليها الكندية . إذا كنت ستقوم بالتأسيس ، فهذا هو نوع الشركة الكندية التي تريد أن يكون لديك نظام ضريبي.
تقديم ضريبة الدخل الكندية
عندما يكون لديك محاسب أو غيره من محترفي ضريبة الدخل المحترفين ، فعليك استكمال إقرار ضريبة الدخل الكندية نيابة عنك ، ومن الشائع له أن يقدم لك أيضًا نموذج (أشكال) ضريبة الدخل الخاص بك. إذا كنت تقوم بإعداد ضريبة الدخل الكندية الخاصة بك ، فإنك تقدم لك وكالة الإيرادات الكندية عدة خيارات مختلفة.
- يمكن للأفراد (الذين يقدمون إقرارات ضريبة الدخل الشخصية T1) تقديم إقرارات ضريبة الدخل الخاصة بهم إلكترونيًا باستخدام Netfile إذا استوفوا الشروط. (Efile هو إصدار Netfile الذي يستخدمه المحترفون في إعداد الضرائب). كما أن الإيداع الإلكتروني متاح للشركات.
- يمكن للأفراد أيضا إرسال أو تسليم إيرادات ضريبة الدخل الخاصة بهم إلى مركز ضرائب وكالة الإيرادات الكندية المناسب.
Internet Filing a T2 (Corporate) Tax Return
بما أن معظم الشركات تستفيد بالفعل من برمجيات المعالجة الضريبية التجارية ، فقد قامت CRA بتطبيق الإيداع الإجباري على الإنترنت للشركات التي يزيد إيرادها الإجمالي عن مليون دولار (على الرغم من تشجيع جميع الشركات على تقديم الطلبات إلكترونياً). الاستثناءات الوحيدة هي شركات التأمين ، وبعض الشركات غير المقيمة ، وغيرها من الشركات ذات متطلبات التقارير الفريدة.
يتم أخذ إجمالي الإيرادات من بنود GIFI (فهرس المعلومات المالية العامة) من البيانات المالية:
إجمالي الإيرادات = خط 8299 (إجمالي الإيرادات) + خط 9659 (إجمالي إيرادات المزارع)
لا يزال بإمكان شركة خاضعة للإيداع الإلزامي عبر الإنترنت إرسالها في ورقة عودة ؛ ومع ذلك ، ستقوم CRA بتقييم عقوبة الإيداع 1000 دولار للمعالجة الإضافية.
استخدام حسابات CRA عبر الإنترنت
تقدم CRA حسابات عبر الإنترنت لتتبع معلوماتك الضريبية بشكل أفضل سواء تم دمج نشاطك التجاري أم لا. راجع حسابات Online Canada Agency Online للأنشطة التجارية لمزيد من المعلومات ، بما في ذلك كيفية التسجيل.
جعل العام المقبل في كندا ضريبة الدخل تحميل ولاعة
- في حين أن معظمنا يعتبر أن إدارة سجلات الأعمال هي أعمال شاقة وتميل إلى إعطاءها أولوية منخفضة ، إلا أن إدارة السجلات الجيدة لا تجعل حياتنا العملية أسهل فحسب ، بل يمكن أن تمنحنا تخفيفًا حقيقيًا في الإجهاد في وقت الضرائب. هنا 7 طرق لجعل حفظ السجلات سهلة .
- هناك طرق قانونية لتقليل مبلغ ضريبة الدخل الكندية التي يتعين على شركتكم الصغيرة دفعها في كل سنة ضريبية ، ولكن يتعين عليك اتخاذ إجراء لتحقيق ذلك. تبدأ مع 8 استراتيجيات الضرائب لتعظيم خصومات ضريبة الدخل الخاص بك .