كيفية زيادة الاستقطاعات الضريبية للشركات الصغيرة (كندا)

الخصومات الضريبية ونفقات الأعمال للشركات الكندية

إذا كنت مثل معظم المالكين الحصريين ، فقد كانت 31 ديسمبر هي نهاية السنة المالية الخاصة بك ، وكنت بالفعل تقوم بفرز الإيصالات الخاصة بك ، وجعل حساباتك الأولية لضريبة الدخل لهذا العام. ولكن هل تعرف كيفية زيادة الخصومات الضريبية على عملك الصغير؟ يغطي هذا المقال:

تتناول مقالة المتابعة لهذا المقال ، " المزيد من الطرق لتعظيم الاستقطاعات الضريبية للشركات الصغيرة" :

كيفية تعظيم الخصومات الضريبية للأعمال التجارية الصغيرة: القاعدة الأولى

القاعدة الأولى لزيادة استقطاعاتك هي الحصول على جميع إيصالاتك المتعلقة بالأعمال. تصر وكالة الإيرادات الكندية (CRA) على أن جميع نفقات عملك يجب أن تكون مدعومة بالإيصالات ، لذلك عليك جمعها ( والاحتفاظ بها لمدة ست سنوات ، حيث قد ترغب CRA بالنظر إليها في وقت ما).

يعد تتبع جميع هذه الإيصالات على مدار العام هو الجزء الأصعب من الاستعداد للقيام بضرائب الدخل لكثير من أصحاب الأعمال الصغيرة. قم بتدريب نفسك على طلب إيصال دائم ، مهما كان حجم الشراء ، وتجنب الحزن في وقت لاحق.

يجب أيضًا تدريب نفسك على الاطلاع على إيصالاتك عند جمعها لأول مرة والتأكد من أن الإيصالات تظهر ما هي ، فضلاً عن اسم وتاريخ البائع الموثوق.

الإيصالات غير المشروعة أو غير المكتملة هي كابوس عندما يتعلق الأمر بإدخال بيانات الاستلام في أي نظام لحفظ السجلات تستخدمه لأغراض محاسبية - خاصة إذا كنت أنت أو صاحب الحساب الخاص بك يحاولون معرفة ما هو الإيصال غير الكامل وتسجيله بعد الحقيقة.

إن الحصول على عادة النظر في إيصالاتك أثناء جمعها والتأكد من أنها تحتوي على جميع المعلومات المطلوبة بطريقة واضحة هو خطوة أولى حيوية في زيادة خصومات ضريبة الدخل على عملك. تعلم كيفية الحفاظ على إيصالات أعمالك منظمة.

تعظيم الخصومات الضريبية: تكلفة ممارسة الأعمال التجارية

القول المأثور القديم "يأخذ المال لكسب المال" هو بالتأكيد صحيح عندما يتعلق الأمر بإدارة مشروع تجاري صغير. استخدم قائمة التحقق هذه للتأكد من أنك تحقق أقصى استفادة من التخفيضات الضريبية المحتملة المتعلقة بتكلفة ممارسة الأعمال.

1) هل قمت بخصم جميع الضرائب على عملك ، والمستحقات والعضوية والاشتراكات المتعلقة بالعمل؟

لا أحد ينسى أن رسوم ترخيص العمل أو ضرائب العمل هي نفقات قابلة للخصم ، ولكن في بعض الأحيان يغفل الناس بعض من رسوم العضوية السنوية التي يدفعونها للمنظمات ذات الصلة بالأعمال. إذا كنت مثل معظم رجال الأعمال الصغار ، فأنت تنتمي إلى العديد - لذا تأكد من خصم جميع الرسوم المناسبة على ضريبة الدخل الكندية.

2) إذا كنت قد اقترضت المال لتشغيل عملك ، هل قمت بخصم جميع الفوائد وجميع الرسوم ذات الصلة؟

الفائدة التي تدفعها على الأموال التي اقترضتها لتشغيل عملك هي معفاة من الضرائب.

يمكنك أيضًا خصم الرسوم ذات الصلة ، مثل الرسوم التي دفعتها لتخفيض سعر الفائدة على قرض عملك ، أو الرسوم المتعلقة بالشراء أو تحسين العقارات التجارية ، إذا كان هذا هو ما كان عليه القرض ، بما في ذلك الطلب ، التقييم ، والرسوم القانونية ذات الصلة. لمزيد من المعلومات حول هذا الخصم الضريبي ، راجع قسم الفائدة في دليل دخل الأعمال والمهنية لوكالة الإيرادات الكندية.

3) هل قمت بخصم جميع نفقات أعمال التأمين الخاصة بك؟

على الرغم من أن أقساط التأمين على الحياة ليست خصمًا مسموحًا به ، يمكنك خصم أقساط التأمين التي دفعتها للتأمين على المبنى (المباني) أو الآلات أو المعدات التي تستخدمها في عملك.

4) هل قمت بخصم جميع نفقات أعمالك الإدارية والادارية؟

أيا كانت الرسوم الإدارية والتكاليف التي تكبدتها خلال العام الماضي ، فستكون النفقات التجارية المشروعة والتخفيضات الضريبية على الدخل المشروعة ، وهذا يشمل الرسوم المصرفية.

5) هل قمت بخصم جميع نفقات الصيانة والإصلاح الخاصة بك؟

يمكنك خصم تكلفة الصيانة و / أو الإصلاحات التي أجريتها على العقار الذي تستخدمه لكسب الدخل على مدار العام الماضي. في معظم الحالات ، تكون التكلفة الكاملة لكل من العمالة والمواد مؤهلة للحصول على خصم ضريبي للشركات الصغيرة ، ما لم تقم بالعمل بنفسك ، وفي هذه الحالة ستتمكن فقط من خصم تكلفة المواد على ضريبة الدخل الخاصة بك.

قراءة 7 طرق لتحويل منزلك إلى الملكية صنع المال .

6) هل قمت بخصم التكلفة الكاملة لجميع نفقات وإمدادات أعمال مكتبك؟

إذا كان لديك مكتب تقليدي ، فإن تكلفة كل تلك المشابك الورقية ، والأقلام ، والأقلام ، وورق الحواسيب يمكن أن تزيد في الواقع على مدار العام. اعتمادًا على نشاطك التجاري ، قد تكون لديك أيضًا تكاليف إمداد ، مثل تكلفة الفيلم إذا كنت مصورًا ، أو تكلفة المخدرات إذا كنت طبيبًا بيطريًا. بشكل عام ، يتم تعريف الإمدادات على أنها سلع تستهلك بشكل غير مباشر لتوفير السلع أو الخدمات التي يوفرها النشاط التجاري. بالاحتفاظ بالعدد الدقيق والدقيق لمستلزماتك وما تكلفه ، يمكنك إحداث فارق كبير في فاتورة ضريبة الدخل النهائية.

زيادة الاستقطاعات الضريبية: نفقات الأعمال المنزلية

في حين أن العديد من الناس يديرون الشركات المنزلية حتى يتمكنوا من العمل في بيئة أكثر ملائمة ، أو لأسباب تتعلق بالأسرة ، هناك أيضا خصومات ضريبية على الأعمال المنزلية التي يجب أن يكون أصحاب الأعمال المنزلية على دراية بها.

للتأهل لخصم نفقات الأعمال المتعلقة باستخدام مساحة عمل للعمل في منزلك ، يجب أن يكون منزلك هو "مكان العمل الرئيسي" أو يجب عليك "استخدام المساحة فقط لكسب دخل عملك ، ويمكنك استخدامه على أساس منتظم الأساس المستمر للوفاء بزبائنك أو عملائك أو المرضى "( دليل دخل الأعمال والمهني ، وكالة الإيرادات الكندية (CRA)).

كم يمكنك المطالبة كخصم ضريبة مبيعات المنازل؟

توصي CRA دافعي الضرائب "استخدام أساس معقول" لحساب الجزء المناسب من نفقات الأعمال المنزلية للمطالبة ؛ الصيغة الخاصة بهم من أخذ مساحة مساحة العمل في منزلك وتقسيمها من خلال المساحة الإجمالية تعمل بشكل جيد عند حساب الخصومات الضريبية الأعمال المنزلية.

معظم برامج البرامج الضريبية الكندية تقوم تلقائياً بحساب أجزاء المصاريف بناءً على نسبة مساحة العمل الشخصية / التجارية الخاصة بك.

معرفة المزيد حول حساب خصم الأعمال المنزلية .

هل قمت بخصم تكاليف المرافق المنزلية الخاصة بك؟

الحرارة والكهرباء هي نفقات مؤهلة. تأكد من الحفاظ على فواتير المرافق الخاصة بك لهذا العام.

هل قمت بخصم جزء مناسب من كل تكاليف صيانة منزلك؟

وتشمل تكاليف الصيانة المنزلية إصلاحات المنازل والممتلكات ، ولكن أيضًا ، على سبيل المثال ، تكلفة مواد التنظيف أو خدمة التنظيف. وماذا عن التأمين على المنزل؟ يمكنك أيضًا خصم جزء مناسب منه أيضًا.

إذا كنت تملك منزلك ، هل قمت بخصم النفقات المتعلقة بملكية المنازل؟

على سبيل المثال ، إذا كنت تملك منزلًا وتدير نشاطًا تجاريًا منزليًا ، فيمكنك خصم جزء من ضرائب الممتلكات الخاصة بك كمصروفات تجارية. وسوف يكون مخصص الرهن العقاري وبدل التكاليف الرأسمالية (CCA) أيضًا خصمًا ضريبيًا ، إن وجد. ينبغي مناقشة استخدام التقييم القطري المشترك (الاستهلاك) في الجزء الخاص بالعمل في منزلك مع محاسبك ، حيث إنه يؤثر على إعفاء السكن الرئيسي في حالة بيع منزلك في المستقبل.

تحتوي وكالة الإيرادات الكندية T2125 على مخطط يسمى "حساب نفقات استخدام الأعمال المنزلية" قد تجده مفيدًا لمعرفة مطالبتك المسموح بها للحصول على خصومات ضريبة دخل الأعمال المنزلية.

كيفية حساب مخصص تكلفة رأس المال .

ضع في اعتبارك أنه لا يمكنك خصم مبلغ يزيد عن صافي دخلك من عملك.

يمكن لأصحاب الأعمال المنزلية ، بطبيعة الحال ، المطالبة بأي من أو جميع الخصومات الضريبية الأخرى للشركات الصغيرة التي يمكن لأي شركة صغيرة أخرى المطالبة بها إذا كانت قابلة للتطبيق على أعمالهم الخاصة.

المزيد من الطرق لزيادة استقطاعات ضريبة دخل الأعمال تناقش نفقات الأعمال الأخرى التي قد تنطبق على وضعك ، مثل نفقات السيارات والاتفاقيات وتوظيف طفل أو زوج في عملك.

انظر أيضا: 10 أعلام حمراء التي ستحصل على عملك الصغير مراجعة CRA