إجابات بسيطة ل Quesitons الضريبة على العمالة الذاتية القاسية
1) هل يجب علي أخذ خصم من وزارة الداخلية؟
كان هناك وقت عند شطب جزء من منزلك لأغراض تجارية من شأنه أن يزيد من مخاطر التدقيق الخاصة بك. مع أكثر من 50 في المائة من الشركات تعمل من مكتب منزلي ، لم يعد هذا هو الحال ، لذلك لا تخف من أخذ خصم من وزارة الداخلية. تذكر فقط أنه يمكنك فقط حذف المساحة التي تستخدمها حصريًا ومنتظمًا لنشاطك التجاري. معرفة المزيد عن خصم مكتب المنزل .
2) هل يمكنني شطب سيارتي كمصاريف تجارية؟
يمكن أن يكون أي نفقة لديك مطلوبة بالنسبة لك للقيام بالأعمال التجارية خصم من ضريبة العمل ، والذي يتضمن نفقات سفر الأعمال . يمكنك إيقاف جزء سيارتك المستخدم لأغراض تجارية. لاتخاذ الشطب ، يجب أن تثبت استخدام الأعمال التجارية للسيارة من خلال حفظ السجلات المنظمة. يتم إعطاؤك خيارين لاتخاذ خصم سيارة الأعمال ، وأسهلها هو تتبع الأميال الخاص بك باستخدام سجل أو تطبيق تجاري .
كل سنة ، تعطي مصلحة الضرائب معدل الأميال. ما عليك سوى مضاعفة المعدل بحسب المسافة المقطوعة المتعلقة بالأعمال التجارية التي تتبعها للحصول على خصمك. الخيار الثاني هو استخدام النفقات الفعلية. لذلك عليك الاحتفاظ بجميع السجلات المتعلقة برعاية سيارتك وصيانتها.
3) ما هو نوع الخصومات التي يمكنني اتخاذها لكوني عاملاً لحسابك الخاص؟
اثنين من امتيازات العمل الذاتي هي 1) تلقي الدخل الإجمالي الخاص بك و 2) الخصومات الضريبية المتعلقة بالعمل.
هذا يمكن أن يجعل الوقت الضريبي أكثر تعقيدًا ، لأن عليك أن تدفع ضرائب العمل الحر والضمان الاجتماعي الذي يقوم صاحب العمل عادة بخصمه لك. ولكن على خلاف العمل التقليدي ، يمكنك اقتطاع العديد من النفقات التي لا يمكنك الحصول عليها في وظيفة. على سبيل المثال ، لا يمكنك اقتطاع نفقات التنقل في وظيفة ، في حين يمكنك اقتطاع السفر المتعلق بالأعمال. تقريبا أي النفقات اللازمة لتشغيل عملك هو خصم ، وتشمل الوصول إلى الإنترنت ، وتكاليف التسويق ، وأكثر من ذلك. فيما يلي 15 اقتطاع ضريبي ذاتي مستقل .
4) كم سنة يمكن أن أذهب دون كسب ربح على أعمال بيتي؟
تدرك مصلحة الضرائب الأمريكية أن الشركات في بعض الأحيان ، وخاصة الشركات الناشئة أو أثناء الصعوبات الاقتصادية ، قد تكون لديها خسارة. هناك العديد من جوانب العمل التي تعتبرها مصلحة الضرائب في تقرير ما إذا كان لديك عمل أو هواية . إن أهم العوامل هي ما إذا كنت تعمل مثل شركة ، مثل إنشاء بنية عمل ، لديك نية تحقيق الربح ، والانخراط في أنشطة لبناء عملك ، وأكثر من ذلك. إذا كنت تتصرف مثل نشاط تجاري ، فحينئذٍ يكون لدى مصلحة الضرائب مصلحة أكبر في مشاهدتك. إذا كان لديك خسارة صافية في أكثر من عامين من السنوات الخمس التي تعمل فيها ، فإنك تخاطر بأن تعتبر شركة هواية. لذا ، فأنت تريد ربحًا صافًٍا في ثلاثة على الأقل من خمس سنوات.
الخسائر التجارية المستمرة (بمعنى أنك تشطب أكثر مما تقوم به) ، يجعلك أكثر عرضة لتلقي تدقيق مصلحة الضرائب. مع ذلك ، يمكنك شطب مصاريفك التجارية حتى المبلغ الذي تكسبه. إذا كسبت 1000 دولار أمريكي ولكن كان لديك 1500 دولار أمريكي من نفقات نشاطك التجاري ، يمكنك خصم 1000 دولار. ومع ذلك ، إذا كنت تستوفي متطلبات نشاط تجاري ، فيمكنك خصم 1500 دولار وخسارة 500 دولار. تفضل بزيارة مصلحة الضرائب الأمريكية للحصول على معلومات حول نشاط تجاري مقابل هواية.
5) هل أحتاج إلى إيصالات لجميع المبالغ المشطوبة؟
نعم فعلا. إن الحفاظ على إيصالات جميع النفقات والاستقطاعات أمر مهم لأن عبء الإثبات يقع على عاتقك إذا تم تدقيقه. هناك مجموعة متنوعة من أنظمة الملفات التي يمكنك استخدامها في حل جميع الإيصالات الخاصة بك. قد ترغب في استخدام برنامج محاسبة الأعمال لمساعدتك على تنظيم دخلك ونفقاتك ، ولتسهيل إعداد تقارير الضرائب.
أنت
6) ما هو مقدار الدخل الذاتي الذي يمكنني الحصول عليه دون الحاجة إلى الإبلاغ عنه؟
لا شيء. تتطلب مصلحة الضرائب منك الإبلاغ عن كل دخلك. اعتمادا على نوع الأعمال المنزلية التي لديك ، قد تتلقى نموذج 1099-MISC. ومع ذلك ، إذا قمت ببيع منتجاتك أو خدماتك مباشرة ، قد لا تتلقى أي نوع من بيان الدخل. لكن هذا لا يعني أنه لا يتعين عليك الإبلاغ عما كسبته. من المهم تتبع جميع الإيرادات التي تتلقاها من نشاطك التجاري والإبلاغ عنها جميعًا.
7) هل يجب أن أقوم بتوظيف محاسب لمساعدتي في ضرائب بيتي التجارية؟
ليس بالضرورة. الأمر متروك لك لتقرر ما إذا كنت ستسعى للحصول على مساعدة خارجية أثناء إعدادك للضرائب الشخصية والتجارية. إذا كان لديك خبرة قليلة في إعداد ضرائب العمل الخاصة بك ، فقد يكون من الاستثمار الحكيم للبحث عن مساعدة للسنة الأولى أو الثانية. يمكن أن تكون الإدارة المالية والبرامج الضريبية مفيدة إذا لم تكن لديك ميزانية محاسب أو موظف ضرائب. لاحظ أن المحاسبة التجارية والخدمات الضريبية قابلة للاقتطاع من الضرائب.
8) ما هي أرقى علامات تدقيق الأعمال المنزلية؟
يجب ألا تدع الخوف من التدقيق يمنعك من بدء أعمال منزلية. ومع ذلك ، يجب عليك السماح للخوف من التدقيق أن يشجعك على الاطلاع على آخر المستجدات المتعلقة بالقضايا الضريبية والنزاهة في تقاريرك. في ما يلي بعض الأشياء التي قد تؤدي إلى حث مصلحة الضرائب الأمريكية على إلقاء نظرة فاحصة على الضرائب:
- وجبات الطعام ، السفر ، الترفيه - غالبًا ما يتم اختلاط مصاريف السفر الشخصية في سفر الأعمال ، مما قد يدفع مصلحة الضرائب إلى إلقاء نظرة.
- الدخل - وفقا ل SBA ، فإن الدخل الذي تكسبه يساوي خطر أعلى للتدقيق.
- الأعمال النقدية - نظرًا لعدم وجود مسار ورقية عندما تقبل النقد ، يكون من الأسهل عدم الإبلاغ. نتيجة لذلك ، فإن مصلحة الضرائب مشبوهة في الأعمال النقدية.
- خصومات باهظة
- المطالبة باستخدام تجاري بنسبة 100٪ لسيارتك - نظرًا لأن معظم أصحاب الأعمال المنزلية يستخدمون سياراتهم لأغراض شخصية وتجارية ، فقد يكون من الخطورة المطالبة بأن سيارتك تستخدم فقط للأعمال التجارية. وينطبق هذا على النفقات الأخرى مثل الهواتف المحمولة والإنترنت ، والتي تستخدمها في كثير من الأحيان لكل من الأعمال والشخصية. بدلاً من ذلك ، حدد النسبة المئوية للوقت المستخدم كعمل تجاري ، واقتطع ذلك.
- عودتك خارج المعايير الإحصائية. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية أحيانًا بعرض عروض عشوائية تقارن العوائد ضد الآخرين. إذا كانت اختلافك كثيرًا عن العوائد التي تعتبر مماثلة لعملك ، فقد يتم وضع علامة عليها لمراجعة الحسابات.
9) هل أحتاج إلى رقم تعريف ضريبي فيدرالي (FEIN) لعملي المنزلي ؟
إذا كنت مالكًا حصريًا دون موظفين أو شركة ذات مسئولية فردية بدون موظفين ، فلا تحتاج إلى FEIN - يمكنك استخدام رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك. أي إعداد أعمال آخر يتطلب FEIN. مع ذلك ، بما أن أرقام FEIN مجانية ، فلا تؤذي الحصول على واحدة. اعتمادًا على نوع الأعمال المنزلية التي تديرها ، قد يُطلب منك تقديم رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك. إذا كان لديك شركة FEIN ، فيمكنك تقديم ذلك بدلاً من ذلك ، وحماية رقم الضمان الاجتماعي الخاص بك.
10) لماذا يطلب مني عميل ملء نموذج W-9؟
نموذج W-9 هو نموذج IRS الرسمي الذي تستخدمه الشركة عندما تريد منك إرسال رقم تعريف دافع الضرائب الخاص بك (إما رقم الضمان الاجتماعي أو FEIN). وهي تشبه W-2 ، إلا أنها تُستخدم للمقاولين المستقلين والمستشارين وغيرهم من العاملين لحسابهم الخاص. يساعد هذا النموذج الشركة على ملء نموذج ضريبي بقيمة 1099-MISC بشكل صحيح ، بحيث يرسل إليك في نهاية شهر يناير كي تتمكن من إجراء الضرائب الخاصة بك. كما يرسل أيضًا نسخة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.
11) هل يجب على شركات المنازل دفع الضرائب في نهاية العام؟
ليس دائما. مطلوب من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص دفع أي ضريبة دخل شخصية وضريبة توظيف ذاتي مستحقة في نهاية السنة. يمكن تخفيف هذا العبء مع خصومات ضريبية مختلفة . مع ذلك ، هناك العديد من العوامل التي تدخل في ما إذا كنت في نهاية المطاف بسبب الضرائب. أولاً ، إذا كنت في أسرة مزدوجة أو متعددة الدخل ، فإن الضرائب التي يدفعها الأعضاء الآخرون (أو وظيفتك) قد تعوض الضرائب التي تدين بها على عملك بافتراض أن الأعضاء الآخرين كانوا مؤهلين لاسترداد أموالك. اعتبار آخر هو هيكل عملك. يمكن لمؤسسة فردية أو شركة ذات مسئولية محدودة أن تقدم جدولاً "ج" وأن تفعل الضرائب الخاصة بك بشكل طبيعي. ومع ذلك ، فإن الشركات أو الشراكات تتطلب من الشركة تقديم الضرائب. وأخيراً ، يتعين على شركات المنازل دفع الضرائب المقدرة . في حين أن صاحب العمل سيأخذ ضرائب من دخلك في كل يوم دفع ، بصفتك مالك منزل ، عليك أن ترسل مدفوعات الضرائب المقدرة أربع مرات في السنة. عندما تقوم بضرائبك ، تقوم بطرح ما أرسلته بطريقة مشابهة للطريقة التي قمت بها بطرح ما دفعته من صاحب العمل.
إذا كنت لا تدفع ضرائب مقدرة ، لكن عبء الضريبة الخاص بك أقل من 1000 دولار ، فربما تكون على ما يرام. ولكن إذا كنت مدينًا بمبلغ 1000 دولار أو أكثر ، فقد تواجه عقوبات ورسومًا إضافية.
12) ما هي ضريبة التوظيف الذاتي وهل هذا بالإضافة إلى الضرائب العادية التي سأدفعها في نهاية العام؟
نعم إنه مختلف. يتم دفع ضريبة التوظيف الذاتي أعلى أي ضرائب أخرى قد تكون مدينًا بها. هي نسخة العمل الحر لضريبة FICA ، والتي يتم دفعها عادة من قبل أرباب العمل للضمان الاجتماعي والرعاية الصحية. ومن المقرر على صافي أرباحك من العمل لحسابهم الخاص. يمكن أن يساعدك نموذج الجدول C ، أو برنامج الضرائب الخاص بك ، أو متخصص الضرائب على إجراء الحساب. النبأ السار هو أن نصف ضريبة العمل الحر الخاصة بكم قابلة للخصم.
13) هل يمكنني شطب دفعات التأمين الصحي الخاصة بي؟
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، وادفع للتأمين الصحي الخاص بك ولديك أرباح أعمال صافية ، يمكنك خصم التكلفة الكاملة لأقساط التأمين الصحي الخاصة بك كخصم شخصي. إذا كنت تتعادل في عملك أو تعرضت لخسارة ، فستتمكن من خصم أقساط التأمين الصحي الخاصة بك كمصروفات طبية في منطقة مختلفة من نموذجك الضريبي.
14) ما هي احتمالية خضوعك للمراجعة؟
وفقا ل SBA ، أقل من 2 في المئة من العائدات مع الدخل من 25،000 دولار إلى 100،000 دولار يتم تدقيقها. ويصل إلى ما يزيد قليلاً عن 2 في المائة بالنسبة لأولئك الذين ينتجون أكثر ، ويسقط إلى 1 في المائة لأولئك الذين يصنعون أقل من 25000 دولار. الدخل وحده ليس هو العامل الوحيد في عمليات التدقيق ، لذا فأنت تريد التأكد من أنك تتجنب علامة المراجعة الحمراء (راجع الأسئلة رقم 8).
15) ماذا يمكن أن أتوقع إذا تم تدقيقها؟
أولاً ، لا يعني وضع علامة للتدقيق بالضرورة وجود خطأ ما. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بشكل عشوائي بمسح عمليات الإرجاع ومقارنتها بالمقاييس الإحصائية. أو إذا كان أحد الأشخاص الذين انتهيت من العمل معه قيد المراجعة ، فقد يتم وضع علامة على عودتك أيضًا. لاحظ أنه إذا تم تدقيقك ، فستتصل مصلحة الضرائب الأمريكية عن طريق البريد ، وليس عن طريق الهاتف. في معظم الحالات ، ستطلب مصلحة الضرائب الأمريكية معلومات مثل الإيصالات أو السجلات. 25٪ فقط من عمليات التدقيق في IRS تنطوي فعليًا على اجتماع وجهًا لوجه ، و 75٪ أخرى هي عمليات تدقيق البريد. ومع ذلك ، إذا كانت المعلومات التي يُطلب منك إرسالها أكثر من اللازم لإرسالها بالبريد ، فيمكنك طلب اجتماع وجهًا لوجه. ستراجع مصلحة الضرائب الأمريكية معلوماتك وتتخذ قرارًا بشأن ما إذا كنت مدينًا بالمزيد أم لا.
إخلاء المسؤولية: لست متخصصًا في الضرائب أو محامًا ضريبيًا مرخصًا. يجب استخدام المعلومات المقدمة هنا كدليل عام. إذا كانت لديك أسئلة محددة حول الضرائب الخاصة بك ، فيرجى استشارة أحد متخصصي الضرائب أو الرجوع إلى منشورات مصلحة الضرائب الرسمية.