الخصومات الضريبية الخاصة بك أنت لا تريد أن تفوت

لا تترك المال على الطاولة Come Tax Time

أن يكون رئيسك الخاص لديه العديد من الامتيازات المالية ، مثل كسب ما تستحقه والخصومات الضريبية للعمل الحر. ولكن بقدر ما تكون هذه الفوائد رائعة ، بالنسبة للكثيرين ، فإن فرض ضرائب التوظيف الذاتي أمر مخيف ويمنعهم من بدء أعمال تجارية منزلية. البعض الآخر ، لا يأخذ الوقت الكافي لفهم امتيازات العمل الذاتي في وقت الضرائب وينتهي في نهاية المطاف الاستقطاعات المفقودة التي يمكن أن تقلل من فاتورة الضرائب.

الاستقطاعات الضريبية المؤهلة للعمالة الذاتية

فيما يلي قائمة ب 15 اقتطاع ضريبي للتشغيل الذاتي قد تكون مؤهلاً لتلقيها.

من أجل تتبع هذه النفقات بسهولة ، يجب عليك تطوير نظام مؤسسة ضرائب لتسجيلها.

1. رسوم الإنترنت - إذا كان لديك موقع ويب أو تستخدم الإنترنت للقيام بأعمال تجارية ، فقد تكون بعض أو كل تكاليف الإنترنت الخاصة بك قابلة للخصم. إذا كنت تستخدم أنت أو عائلتك الإنترنت أيضًا لأغراض غير تجارية ، فيمكنك فقط خصم النسبة المئوية للوقت المستخدم في العمل.
2. وزارة الداخلية - كان هناك وقت أن أخذ خصم وزارة الداخلية كان يعتقد أن يزيد من مخاطر المراجعة. لم يعد هذا هو الحال ، وفي الواقع ، جعلت مصلحة الضرائب اتخاذ هذا الخصم أسهل. هناك طريقتان لاتخاذ خصم وزارة الداخلية. الطريقة الأسهل هي الخيار المبسط ، حيث تضرب المساحة المربعة المستخدمة لمكتبك في المنزل بمقدار 5 دولارات. على سبيل المثال ، إذا كان مكتبك في المنزل مساحته 10 أقدام و 10 أقدام ، فستضرب 100 × 5 دولارات للحصول على 500 دولار. تتيح لك الطريقة العادية الثانية استخدام مصروفات المكتب الفعلية ، والإهلاك ، وما إلى ذلك ، مضروبة في النسبة المئوية للمساحة التي يشغلها مكتبك في منزلك. على سبيل المثال ، إذا كان منزلك 2000 قدمًا مربعة وكان مكتبك في المنزل 100 قدم مربع ، فستضاعف نفقات مكتبك المنزلي (أي المرافق) بمقدار 0.05 (100 قدمًا مربعًا هي 5٪ من 2000 قدم مربع). هذا الخيار أكثر تعقيدًا ، ولكن قد يؤدي إلى خصم أكبر.

1. مصاريف الهاتف - لا يمكنك خصم تكلفة هاتفك العادي ، باستثناء المكالمات أو الخدمات (مثل المكالمات ثلاثية الاتجاهات) المرتبطة مباشرة بالأعمال. يمكنك خصم التكلفة الكاملة لوجود خط ثانٍ مخصص للأعمال في منزلك. يمكنك أيضا خصم مصروفات الهاتف الخلوي الخاص بالعمل. على غرار مصروفات الإنترنت ، إذا كنت تستخدم هاتفك المحمول أيضًا للاستخدام الشخصي ، فيمكنك فقط خصم نفقات الشركات المباشرة (أي تطبيقات الأعمال) والنسبة المئوية من الوقت الذي يستخدم فيه الهاتف لأسباب تتعلق بالأعمال.

1. اللوازم المكتبية - يتم اقتطاع اللوازم المكتبية المستخدمة حصريًا لنشاطك التجاري. وهذا يشمل الورق والأقلام والحبر والمجلدات والمواد الأساسية وأي شيء آخر مطلوب للقيام بأعمال تجارية.
2. الإعلان والترويج - يمثل هذا جزءًا كبيرًا من ميزانيات العديد من الشركات ، ويتضمن أي مواد أو خدمات تستخدمها للترويج لنشاطك التجاري ، بما في ذلك استضافة الويب ، أو بطاقات العمل ، أو الإعلانات ، أو رسوم وكالات التسويق ، أو منتجي الفيديو الدعائي ، إلخ.
3. المستحقات والاشتراكات - إذا كنت تنتمي إلى أي اتحادات مهنية أو مؤسسات شبكات أو تشترك في المجلات التجارية خصيصًا لمساعدتك في عملك ، يمكنك خصم هذه التكاليف.
4. التراخيص والتصاريح - رسوم وتراخيص تسجيل الأعمال قابلة للخصم. إذا كان لديك رسوم تتعلق بنوع العمل الذي تقوم بإدارته ، مثل رخصة رعاية الطفل ، فإن هذا قابل للخصم كذلك.
5. الوجبات والترفيه - يمكنك خصم 50٪ من تكلفة اصطحاب عملائك إلى الغداء أو العشاء. احتفظ بسجل لمن كان في العشاء ، وما تمت مناقشته ، ومكان تناول الوجبة. احفظ الإيصال للإثبات.
6. المعدات - يمكن أن تكون المعدات مثل أجهزة الكمبيوتر والهواتف المحمولة والطابعات وغيرها قابلة للاقتطاع جزئيًا أو كليًا. المعدات اللازمة لتشغيل عملك هو أيضا للخصم (أي المعدات في الحديقة لأعمال المناظر الطبيعية ). بالنسبة إلى العناصر ذات التكلفة الكبيرة ، ستحتاج إلى إجراء الخصم مع مرور الوقت ، ويُشار إليه بالإهلاك .

1. السفر - السفر المتعلق بالأعمال قابل للاقتطاع ، طالما أنه قصير الأجل (ليس بالسفر لأجل غير مسمى) والمطلوب للأعمال التجارية. احتفظ بجميع إيصالاتك ومعلومات العمل المتعلقة بالسفر.
2. نفقات السيارات - مثل خصم مكتب المنزل ، يمكنك استخدام حساب بسيط يضاعف نسبة الأميال لهذا العام مع العدد الإجمالي للأميال التجارية المدفوعة ، أو يمكنك استخدام التكاليف الفعلية المتعلقة بالاستخدام التجاري لسيارتك. أيهما كنت تستخدم ، وتتبع استخدام عملك إذا تم استخدام السيارة أيضا للاستخدام الشخصي.
3. اﻟﺧدﻣﺎت اﻟﺧﺎرﺟﯾﺔ - اﻟﺗﮐﺎﻟﯾف اﻟﻣﺗﻌﻟﻘﺔ ﺑﻧﺷﺎطك ، ​​ﻣﺛل ﻣﺳﺎﻋدة اﻟﺿراﺋب واﻟﻣﺣﺎﺳﺑﺔ ، أو أي إرﺷﺎدات أﺧرى ﯾﻣﮐن ﺧﺻﻣﮭﺎ ﻋﺎدةً.
4. أقساط التأمين - إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتدفع للتأمين الصحي الخاص بك ، يمكنك شطب أقساطك إذا كنت تستوفي متطلبات معينة. يمكنك أيضا استقطاع الحياة والممتلكات والاصابات ، أو التأمين على الأعمال .

1. دفعات الإيجار أو الإيجار - إذا كنت تقوم باستئجار استوديو فنان أو دفع إيجار مبنى ، فيمكنك شطب هذه المدفوعات.
2. إصلاح وصيانة - معدات إصلاح لعملك أو حتى حاسوبي.
3. المرافق - وهذا يشمل نفقات مثل الكهرباء والغاز والمياه. ومع ذلك ، لا يُسمح لك إلا بكتابة نسبة مئوية من أدواتك المساعدة استنادًا إلى ما يتم استخدامه فعليًا في عملك (عادةً مضروبًا في نسبة المساحة التي يشغلها مكتبك في منزلك). يمكن أن يساعدك استشارة خبير ضرائب على فهم أفضل لكيفية القيام بذلك بشكل صحيح.

لا تنس تضمين تكاليف البدء في عملك المنزلي. تغطي بعض الفئات المذكورة أعلاه هذا (أي رخصة تجارية) ، ولكن قد تتضمن عملية بدء التشغيل أيضًا رسومًا قانونية ، وشراء اسم نطاق ، وإنشاء هيكل نشاطك التجاري ، مثل شركة ذات مسؤولية محدودة ، وتوظيف مصمم رسومي لإنشاء الشعار. . قد يكون تعيين خبير استشاري أو مدرب أيضًا قابلاً للخصم إذا كان مرتبطًا بمساعدتك في عملك. بشكل أساسي ، تعتبر التكاليف المرتبطة بشكل مباشر أو غير مباشر وضرورية لأعمالك التجارية معفاة من الضرائب.

والخبر السار هو أنه ليس عليك أن تغزو وحش الضرائب هذا بنفسك. إذا كنت تشعر أنه يمكنك استخدام اليد في إجراء ضرائب نشاطك التجاري في المنزل ، ففكر في استشارة أو توظيف خبير ضرائب. يمكن أن تساعدك على الحد من مخاطر التدقيق الخاصة بك ، وضمان استمرارك في القوانين الضريبية المستقيمة والضيقة ، وفي الوقت نفسه تأكد من أنك تأخذ جميع الخصومات التي كنت مؤهلا لاتخاذها.

خيار آخر أقل تكلفة هو استخدام البرامج المالية لإدارة أموال عملك واستيرادها إلى برامج ضريبية عندما يحين وقت القيام بالضرائب.

إخلاء المسؤولية: لست متخصصًا في الضرائب أو محامًا ضريبيًا مرخصًا. يجب استخدام المعلومات المقدمة هنا كدليل عام. إذا كانت لديك أسئلة محددة حول الضرائب الخاصة بك ، فيرجى استشارة أحد متخصصي الضرائب أو الرجوع إلى منشورات مصلحة الضرائب الرسمية. لدى IRS على الإنترنت قدرًا كبيرًا من المعلومات حول ضريبة العمل الذاتي.

تم التحديث في أكتوبر 2016 ليسلي تروكس