كيفية الفاتورة لحالات الضرائب المختلفة
بسبب المتطلبات الضريبية المختلفة لمختلف المحافظات والقواعد المحيطة بضريبة السلع والخدمات ( GST ) وضريبة المبيعات المنسقة ( HST ) ، فإن فاتورة من شركة تجارية مؤهلة كمورد صغير في ألبرتا لديها متطلبات مختلفة عن فاتورة من الأعمال في أونتاريو لا.
وإليكم مجموعة من نماذج الفواتير التي تقدم نماذج للفواتير المختلفة التي تتطلبها سيناريوهات الضرائب المختلفة. ما عليك سوى اختيار السؤال الذي يطابق الموقف الضريبي لنشاطك التجاري.
أسفل الروابط المؤدية إلى نماذج الفاتورة الكندية المختلفة ، توجد قائمة بالمقاطعات والأقاليم التي تفرض ضرائب عليك لراحتك.
قوالب الفاتورة
- كيفية بيع فاتورة المنتجات بدون ضرائب (قالب فاتورة بسيط)
- كيفية بيع خدمات الفاتورة بدون ضرائب (قالب فاتورة بسيط)
- كيفية الفاتورة مع HST (ضريبة المبيعات المنسقة)
الضرائب الكندية: ما هي الرسوم التي تفرضها المقاطعة وما هي الضرائب؟
| مقاطعة / الإقليم | الضرائب مشحونة | ملاحظات |
| قبل الميلاد | ضريبة السلع والخدمات بنسبة 5٪ و PST 7٪ | اعتبارًا من 1 أبريل 2013. |
| ألبرتا | ضريبة السلع والخدمات 5 ٪ | |
| ساسكاتشوان | ضريبة السلع والخدمات 5٪ و PST 5٪ | |
| مانيتوبا | ضريبة السلع والخدمات بنسبة 5٪ و PST 7٪ | |
| أونتاريو | HST 13٪ | |
| كيبيك | ضريبة السلع والخدمات بنسبة 5٪ و QST 9.975٪ (ضريبة مبيعات كيبيك) | اعتبارًا من 1 كانون الثاني 2013 ، لن يتم فرض رسوم على ضريبة السلع والخدمات بعد الآن. |
| برونزيك جديد | HST 15٪ | زيادة من 13٪ إلى 15٪ في 1 تموز 2016 |
| مقاطعة نفوفا سكوشيا | HST 15٪ | |
| نيوفاوندلاند ولابرادور | HST 15٪ | زيادة من 13٪ إلى 15٪ في 1 تموز 2016 |
| جزيرة الأمير ادوارد | HST 15٪ | زيادة من 14٪ إلى 15٪ في 1 تشرين الأول 2016 |
| الاقاليم الشمالية الغربية | ضريبة السلع والخدمات 5 ٪ | |
| Nunavit | ضريبة السلع والخدمات 5 ٪ | |
| يوكون | ضريبة السلع والخدمات 5 ٪ |
كيفية الفاتورة: متطلبات الفاتورة
بشكل عام ، تحتاج الفواتير الكندية إلى إعلام العملاء بسعر السلع و / أو الخدمات التي يشترونها ومقدار الضرائب التي يدفعونها مقابل تلك السلع و / أو الخدمات.
إذا كنت تقوم بشحن GST / HST على سلعك و / أو خدماتك ، فستحتاج إلى متابعة متطلبات هيئة الإيرادات الكندية بشأن المعلومات التي يجب أن تكون على فواتيرك.
يتم شرح هذه بالتفصيل في كل من كيفية الفاتورة مع HST وكيفية الفاتورة مع ضريبة السلع والخدمات و PST .
كيفية الفاتورة: قواعد لشحن PST
في ساسكاتشوان ، مانيتوبا وكولومبيا البريطانية ، يتم تحميل PST ، مثل ضريبة السلع والخدمات ، على إجمالي سعر البيع للبضاعة.
في كيبيك ، يتم تحميل PST على أساس إجمالي سعر البيع بالإضافة إلى ضريبة السلع والخدمات. للحصول على أمثلة ، انظر كيف أحسب GST / HST؟
The Small Supplier Exception - Do You Even Have to Charge GST / HST / PST؟
إذا كانت إيرادات أعمالك (قبل المصاريف) هي 30،000 دولار أو أقل في الفصول الأربعة السابقة ، فلا يتعين عليك التسجيل في GST / HST. ومع ذلك ، قد لا تزال ترغب في القيام بذلك من أجل المطالبة بإعتمادات ضريبة المدخلات (انظر تعريف المورد الضريبي للوكالة الكندية (CRA) لمزيد من التفاصيل).
إذا كنت تقوم بأعمال تجارية في مقاطعة تتقاضى ضريبة السلع والخدمات و PST ، فقد تكون مؤهلاً أيضًا لاستثناء مورد صغير للمقاطعة. على سبيل المثال ، في كولومبيا البريطانية يمكنك التأهل "للبائع الصغير" إذا كان إجمالي إيراداتك أقل من 10000 دولار في السنة. ومع ذلك ، لا ينطبق ذلك على تأجير المساكن ومبيعات السيارات وما إلى ذلك.
سلع وخدمات معفاة من الدرجة الأولى
هناك العديد من السلع والخدمات المعفاة من ضريبة السلع والخدمات / ضريبة السلع والخدمات / الباسيفيكي والتي لا تفرض ضرائب على الفواتير. للإضافة إلى التعقيد ، في المقاطعات التي تفرض ضريبة السلع والخدمات / PST يتم إعفاء بعض العناصر من ضريبة السلع والخدمات ولكن ليس من PST ، والعكس بالعكس (إذا كنت في شك تحقق نشرات معلومات ضريبة مبيعات المقاطعة: كيبيك ، مانيتوبا ، ساسكاتشوان ، كولومبيا البريطانية ).
وتشمل أمثلة السلع والخدمات المعفاة من ضريبة السلع والخدمات / السلع والخدمات الصحية خدمات رعاية الأطفال ، ودروس الموسيقى ، والإسكان السكني المستعمل.
هناك أيضًا عناصر لا تفرض ضرائب على فواتيرك ، ولكن يمكنك المطالبة بإعتمادات ضريبة المدخلات (السلع والخدمات ذات التصنيف الصفري). للحصول على شرح للبضائع ذات القيمة الصفرية المعفاة ، انظر GST / HST المعفاة والبضائع والخدمات ذات التصنيف الصفري في كندا .
برامج المحاسبة والفواتير
تجعل برامج المحاسبة عملية الفواتير سهلة . لا يمكن استخدام البرمجيات المحاسبية المصممة للشركات الصغيرة فقط كنظام POS ( نقاط البيع ) وطبع الفواتير على الفور ، بل يسهل حساب الضرائب وتتبعها ، مثل ضريبة السلع والخدمات / ضريبة المبيعات. انظر: أفضل برامج المحاسبة للأعمال التجارية الصغيرة .
أنظر أيضا:
7 مزايا استخدام نظام آي باد POS
7 طرق للتأكد من العملاء والعملاء دفع ما يرونه
كيفية معرفة ما إذا كان لديك مشكلة التدفق النقدي وماذا تفعل حوله