يستخدم تقييم الخبرة عادة في تأمين تعويض العمال. كما يستخدم ، إلى حد أقل ، في أنواع أخرى من التأمين ضد الحوادث ، مثل المسؤولية العامة ، ومسؤولية السيارات التجارية والمسؤولية المهنية .
تركز هذه المقالة على استخدامها في سياسات تعويض العمال .
غرض
يعتمد تقييم الخبرة على فكرة أنه يجب تحميل صاحب العمل قسطًا يعكس مخاطره بدقة. خطط تقييم الخبرة تقارن أصحاب العمل بأرباب العمل الآخرين في نفس المجموعة الصناعية. وهذا يعني أن الأسطح تقارن بسقوف أخرى ، والمخابز تتم مقارنتها بالمخابز الأخرى. يتم حساب متوسط تجربة الخسارة لكل مجموعة. ثم تتم مقارنة تجربة خسارة صاحب العمل مع تجربة خسارة المجموعة. على أساس هذه المقارنة ، يتم احتساب معدل تجربة لكل صاحب عمل.
عادةً ما يتم تعيين معدِّل خبرة أقل من 1.0 لأصحاب العمل الذين تكون خبراتهم أفضل من متوسط المجموعة. كما هو موضح أدناه ، يتم ضرب المعدل عن طريق قسط التأمين. وبالتالي ، سيؤدي معدّل أقل من 1.0 إلى إنشاء رصيد. عادةً يتم تعيين معدّل أكبر من 1.0 أرباب العمل الذين يتم أسوأ تجربة من المتوسط.
سينتج معدّل أكبر من 1.0 في الخصم.
يوفر تقييم الخبرة حافزًا ماليًا لأصحاب العمل لتقليل الخسائر ، ربما من خلال تنفيذ برنامج السلامة. كما يشجع أرباب العمل على إعادة الموظفين المصابين إلى العمل في أقرب وقت ممكن. بالنسبة لشركات تأمين تعويض العمال ، يضمن تقييم الخبرة أن يتم جمع قسط كاف لتغطية المخاطر المؤمن عليها.
يتم تقييم الخبرة من قبل مكتب تصنيف تعويض العمال. في حالات NCCI ، يتم تنفيذ هذه المهمة من قبل NCCI. في الدول المستقلة والولايات الاحتكارية ، يتم تقييم الخبرة من قبل مكتب تصنيف الدولة.
حساب قسط
لفهم تقييم الخبرة ، يجب عليك أولا فهم كيفية حساب أقساط تعويض العمال. يتم تحديد الأقساط عن طريق ضرب معدل مرات كل 100 دولار من كشوف مرتبات الموظفين. على سبيل المثال ، لنفترض أن رواتبك هي 500000 دولار وأن السعر هو 1 دولار. سيكون قسط التأمين الخاص بك (500000/100) × 1.00 أو 5000 دولار. هذا قسط يسمى قسط اليدوي . تشير هذه الشروط إلى أنه لم يتم تطبيق أي معدل تعديل. عندما يتم تطبيق معدِّل التجربة على القسط اليدوي ، تُسمى النتيجة بقسط قياسي.
نظام تصنيف
قبل تطوير قسط تعويضات العمال ، يجب أن يتم تعيين تصنيف واحد أو أكثر لنشاطك التجاري. افترض أن شركتك تقوم بواجبات كتابية لأعمال أخرى. تم تعيين معظم العاملين لديك في تصنيف عمال المكاتب المكتبية. توظف شركتك أيضًا مندوبي المبيعات الخارجيين لتوظيف عملاء جدد.
يتم تعيين رقم تعريف مكون من أربعة أرقام لكل تصنيف يسمى رمز الفئة .
رمز فئة NCCI لعمال المكاتب المكتبية هو 8810. تم تعيين تصنيف منفصل للعاملين في المبيعات الخاصة بك ، وبالتحديد 8742. سيتم تخصيص كشوف مرتبات موظفيك بين التصنيفين ، وسيتم تطبيق سعر منفصل على كل منهم.
حساب معدل الخبرة
يعتمد تقييم الخبرة عادة على فترة ثلاث سنوات تسمى فترة التجربة . عادةً ما تتكون هذه الفترة من السنوات الثلاث السابقة لأحدث فترة للسياسة منتهية الصلاحية. على سبيل المثال ، افترض أن سياسة تعويضات العمال الحالية الخاصة بك تمتد من 31 ديسمبر 2015/2016. سيتم احتساب معدِّل التجربة الذي سيتم تطبيقه على سياستك الحالية استنادًا إلى الفترة الزمنية من 31 كانون الأول 2011 وحتى 31 كانون الأول 2014. ولا يتم اعتبار المطالبات التي حدثت في سنة سياسة 2014 إلى 2015 لأن بعضها قد لا يزال افتح.
يتم احتساب معدل تجربة كل سنة. عادة ما تكون (لكن ليس دائمًا) فعالة في تاريخ بدء سياستك. قد يكون معدّلك أقل من ، أو أكبر من ، أو يساوي "1." يعني معدّل "1" أن خبرتك في الخسارة هي متوسط مجموعتك في المجال. أي أن تاريخ خسارتك ليس أفضل أو أسوأ من الشركات الأخرى المشابهة لك. سيظل قسط التأمين اليدوي بدون تغيير. إذا كان معدّلك أكبر من 1 ، تكون تجربة الخسارة أسوأ من المعدل بالنسبة لمجموعتك الصناعية. يمثل المُعدَّل العظيم من 1 الخصم ، لأنه سيزيد من قسط التأمين الخاص بك. وبالمثل ، يشير معدّل أقل من 1 إلى تاريخ الخسارة أفضل من المتوسط. معدل أقل من 1 سيحقق تخفيضًا مميزًا.
يتم تطبيق معدل الخبرة على قسط تعويض العمال اليدوي لحساب قسطك القياسي. لكل تصنيف ، يحدد المؤمِّن قسط التأمين اليدوي الخاص بك بضرب المعدل المضروب في جدول الرواتب ، والذي يقسم على 100.
على سبيل المثال ، لنفترض أن نشاطك التجاري مصنف في تصنيفين. وتبلغ الراتب السنوي للتصنيف الأول 300 ألف دولار ويبلغ السعر 1.25 دولار. بالنسبة للتصنيف الثاني ، فإن الرواتب هي 100000 دولار ، والسعر هو 3 دولارات. سيكون قسطك اليدوي 300،000 / 100 X 1.25 بالإضافة إلى 100000/100 X 3.00 (3750 دولارًا أمريكيًا + 3000 دولار) أو 6750 دولارًا. إذا كان معدّل التجربة هو .90 ، فإن قسطك القياسي هو $ 6750 X .90 أو 6075 دولارًا. تضيف العديد من الولايات رسومًا إضافية أو تقييمًا يستخدم لدعم صندوق ضمان الدولة. عند تطبيق هذه التكلفة الإضافية ، تتم إضافتها إلى قسطك القياسي. والنتيجة هي قسطك النهائي.
قد تكون المعدّلات الخاصة بالتجربة مشتركة بين الدول أو بين الولايات. إذا كان لديك عمليات في دولتين أو أكثر من دول NCCI ، فستوفر لك NCCI معدلاً بين الولايات. إذا كنت تعمل في حالة NCCI واحدة ، سيصدر NCCI معدّل داخل الدول. سيتم أيضًا توفير معدّل داخل الدول من خلال أي حالة مستقلة تعمل فيها.
جدارة
ينطبق تقييم الخبرة فقط على الشركات التي تستوفي متطلبات أهلية الدولة. القواعد تختلف من ولاية إلى أخرى. في معظم الولايات ، يكون النشاط التجاري مؤهلاً لتقييم الخبرة فقط إذا كان في نشاط تجاري لفترة زمنية محددة (مثل 3 سنوات). الشركات الجديدة غير مؤهلة. الدول أيضا تتطلب الحد الأدنى من قسط التأمين خلال عدد معين من السنوات. على سبيل المثال ، لنفترض أن الأنشطة التجارية مؤهلة لتقييم الخبرة في ولايتك إذا كانت تستوفي أحد المعايير التالية:
- 10،000 دولار في قسط مشترك للسنتين الأخيرتين من فترة الخبرة ؛ أو
- متوسط قسط من 5000 دولار في السنة إذا كانت فترة التجربة تتجاوز 2 سنوات
إذا كانت أقساطك 4500 دولار و 5500 دولار و 4800 دولار خلال فترة التجربة ، فستكون مؤهلاً للحصول على تقييم الخبرة استنادًا إلى المعايير الأولى.
ورقة عمل التقييم
عندما يصدر NCCI أو مكتب الولاية مُعدل تجربة ، تقدم الوكالة ورقة عمل لتقييم الخبرة . تعرض ورقة العمل كيفية حساب معدّلك. وهو يسرد رموز الفئات ذات الصلة وجداول الرواتب ، وأرقام المطالبات والخسائر المستخدمة في الحسابات. لاحظ أنه إذا تكبدت خسارة كبيرة ، فلا يتم تضمين سوى جزء من هذه الخسارة عادةً في حساب معدّلك. إذا تكبدت العديد من الخسائر الصغيرة ، فقد يتم تضمين كل تلك الخسائر في الحساب. وبالتالي ، فإن معدلك يكون بشكل عام أكثر تأثرا سلبيا إذا تكبدت خسائر صغيرة عديدة بدلا من خسارة واحدة كبيرة.