خصومات المعلومات الضريبية التي يمكن أن توفر لك المال تأتي في نيسان / أبريل
1. هل يجب علي اقتطاع جزء منزلي الذي أستخدمه لعملي؟
كان هناك وقت لا يمكن لمالكي الأعمال المنزلية الذين تأهلوا لهذا الخصم أن يأخذوه لأنه كان يعتقد أنه كان من العوامل التي أثارت علامة حمراء لمراجعي مصلحة الضرائب وزادت فرص التدقيق. لحسن الحظ ، هذا ليس بالضرورة هو الحال. والأفضل من ذلك ، فقد غيّرت مصلحة الضرائب الأمريكية كيفية اقتطاع استخدام المكاتب المنزلية ، مما جعل الأمر أسهل وأكثر من أي وقت مضى.
ومع ذلك ، هناك بعض المتطلبات التي يجب الوفاء بها لاتخاذ خصم من وزارة الداخلية . أهمها هو أن مساحة مكتبك تُستخدم حصريًا ومنتظمًا للأعمال. ويعني هذا أن المكتب الذي يخدم مكان عملك وقاعة الكمبيوتر العائلية في الليل لن يكون مؤهلاً للحصول على خصم وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية. مع ذلك ، لا تحتاج إلى الحصول على غرفة كاملة لنفسك. يمكنك تقسيم جزء من غرفة يتم استخدامها فقط لنشاطك التجاري.
يمكنك فقط اقتطاع جزء منزلك المستخدم للأعمال التجارية. لذا إذا كان مكتبك في المنزل يشغل نصف غرفة المعيشة ، يمكنك فقط اقتطاع نصف غرفة المعيشة.
علاوة على ذلك ، يجب أن يكون هذا المكتب هو المكان الرئيسي الذي تقوم به الأعمال. هناك بعض الاستثناءات لقاعدة المكتب المنزلي المتعلقة بالتسوق اليومي ومخزونات المخزون ، ولكن بالنسبة للجزء الأكبر ، يجب أن يكون مكتبك في المنزل حيث تقوم بالأعمال والأعمال هو كل ما يتم في هذا المجال.
يسمح IRS بخيارين لخصم المكتب المنزلي. تسمح لك الطريقة العادية بضرب نسبة المساحة المكتبية في منزلك مع نفقات التشغيل المنزلية مثل الإيجار والرهن العقاري والمرافق. لذا ، إذا كان مكتبك المنزلي يستهلك 5 بالمائة من المساحة في منزلك ، فستضرب ذلك من خلال تكاليف العمليات المنزلية. أدت الزيادة في عدد المكاتب المنزلية في الآونة الأخيرة إلى قيام مصلحة الضرائب الأمريكية بخلق خيار مبسط لخصم المكاتب المنزلية حيث تضاعف مساحة لقطات مكتبك في المنزل (بحد أقصى 300 قدم مربع) بمقدار 5 دولارات. لذا إذا كان مكتبك في المنزل 100 قدم مربع ، تضاعف ذلك بمقدار 5 دولارات إلى 500 دولار.
2. الآن بعد أن أصبحت صاحب عمل حر ، هل يمكنني شطب سيارتي كمصاريف تجارية؟
والخبر السار هو أنه لا يتعين عليك امتلاك سيارات أعمال منفصلة لخصم التكلفة المرتبطة بالعمل في سيارتك . تسمح لك مصلحة الضرائب الأمريكية بخصم التكاليف الفعلية لامتلاك سيارتك للعمل ، لكن الخيار الأسهل هو تتبع أميال العمل الخاصة بالأعمال التجارية وضربها بتكلفة تلك السنة. كما هو الحال مع جميع الخصومات الضريبية الخاصة ، فإن المفتاح هو الاحتفاظ بسجلات تفصيلية والتفريق بين الأعمال التجارية والاستخدام الشخصي للسيارة. يمكنك استخدام سجل مكتوب بخط اليد أو جهاز تتبع إلكتروني ، مثل CarCheckup.
تبلغ قيمة جهاز التتبع حوالي 150 دولارًا أمريكيًا ، ولكنه يتتبع تلقائيًا ، ثم يحمِّل ملخصات الأميال إلى جهاز الكمبيوتر مباشرة عبر USB. هناك تطبيقات الهاتف التي يمكنك استخدامها أيضًا ، على الرغم من أنك ستحتاج إلى التحقق من أنها تقيس الأميال بدقة.
3. ما نوع النفقات التي يمكنني شطبها؟
هناك العديد من النفقات المختلفة التي يمكن أن تخصمها الشركة. وربما أكثر مما كنت اعتقد. خصومات الأعمال المنزلية تأتي في فئتين: النفقات المباشرة والنفقات غير المباشرة. النفقات المباشرة هي تلك المرتبطة مباشرة بإنشاء منتجك أو تقديم الخدمات. على سبيل المثال ، إذا كنت مدونًا ، فستكون استضافة الويب والمجال بمثابة حساب مباشر. التكاليف غير المباشرة هي تلك التي لا يمكن ربطها بنتيجة منتج معين ولكنها ضرورية للحفاظ على النشاط التجاري. ومن أمثلة التكاليف غير المباشرة الوصول إلى الإنترنت ، والذي لا يسمح لك بالمدونة فحسب ، بل أيضًا بالتسويق والبريد الإلكتروني ودعم العملاء ، إلخ.
يمكنك الحصول على فكرة عن أنواع الأشياء التي يمكنك خصمها من خلال مراجعة قائمة الاستقطاعات الممكنة .
في حين أن شطب المصاريف يبدو سهلاً ومباشراً ، فإنك تحتاج إلى أن تكون حريصاً على عدم أخذ خصم كامل عند استخدام جزء فقط من المصاريف في الأعمال التجارية. على سبيل المثال ، إذا اشتريت جهاز كمبيوتر جديدًا لنشاطك التجاري ، ولكنك تستخدمه أيضًا للاستخدام الشخصي مثل تخزين الصور والموسيقى والألعاب ، فستحتاج إلى تتبع استخدام نشاطك التجاري وخصم هذه النسبة فقط. مجال آخر هو هاتفك الخلوي . إذا كنت تستخدم هاتفك الخلوي لكل من العمل والشخصية ، فستحتاج إلى تتبع النسبة المئوية من وقتك المستخدم في المكالمات التجارية مقابل المكالمات الشخصية. الإنترنت ، هو خصم آخر صعب إذا تم استخدامه لكل من العمل والمتعة.
4. هل يمكنني شطب دفعات التأمين الصحي الخاصة بي إذا كان لدي بوليصة تأمين فردية؟
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص وتدفع تكاليف التأمين الصحي الخاص بك ، فيمكنك خصم التكلفة الكاملة لأقساط التأمين الصحي الخاصة بك كخصم شخصي. من المهم ملاحظة أنه من أجل خصم نفقات التأمين الصحي ، يجب أن يكون لديك صافي ربح من عملك. إذا كنت تجرِّب حتى في عملك أو تعرضت لخسارة ، فسيتعين عليك أخذ خصم النفقات الطبية على عودتك الفردية باستخدام الجدول أ.
5. هل أحتاج إلى إيصالات عن جميع نفقاتي القابلة للخصم أو يمكنني استخدام بيانات بطاقة الائتمان كدليل؟
يعد الاحتفاظ بالإيصالات وتنظيمها أمرًا بالغ الأهمية في حالة ما إذا كان عليك إثبات نفقاتك في عملية التدقيق. عبء الإثبات على أي خصم لنفقات العمل هو "Four Ws": Who، What، Where And Why. إذا تمكنت من إثبات الحاجة إلى النفقة باستخدام وسائل أخرى متنوعة ، مثل سجل السيارة وبيان بطاقة الائتمان ، فقد تقبلها مصلحة الضرائب الأمريكية. تتمثل الطريقة الأسلم لإثبات النفقات في إيصال ومذكرة تفصيلية حول من وماذا وأين ولماذا.
إذا كانت لديك أسئلة ضريبية إضافية ، ففكر في استخدام هذه الموارد الأخرى:
- أعلى 5 أسئلة الضرائب الخاصة الحرة
- أعلى 5 أسئلة مراجعة الحسابات الضريبية ذات الملكية الذاتية
- 15 الاستقطاعات الضريبية ذات الملكية الذاتية
إخلاء المسؤولية: لست متخصصًا في الضرائب أو محامًا ضريبيًا مرخصًا. يجب استخدام المعلومات المقدمة هنا كدليل عام. إذا كانت لديك أسئلة محددة حول الضرائب الخاصة بك ، فيرجى استشارة أحد متخصصي الضرائب أو الرجوع إلى منشورات مصلحة الضرائب الرسمية.
تم التحديث مايو 2016 Leslie Truex