تطوير سياسة الائتمان

خمسة عوامل يجب مراعاتها عند اتخاذ قرار بشأن تقديم الائتمان أم لا.

إن تطوير سياسة ائتمانية أمر يجب أن تواجهه الشركة في نهاية المطاف. أحد القرارات الأساسية التي يتعين عليك اتخاذها عند بدء العمل هو ما إذا كنت ستقدم الائتمان إلى الشركات والمستهلكين الآخرين. هذا هو قرار يؤخذ على محمل الجد لأنها ستؤثر على التدفق النقدي الخاص بك وحتى الربح الخاص بك.

في ما يلي بعض العوامل التي يجب مراعاتها عند تطوير سياسة ائتمان والتي من المفترض أن تؤثر في قرارك بشأن تقديم الائتمان للعملاء أو عدمه.

يجب عليك منح الائتمان فقط إذا كانت إيجابيات القيام بذلك تفوق السلبيات. في كثير من الأحيان ، من الصعب تحديد هذا.

1. التأثير على إيرادات المبيعات

   السبب الذي من شأنه أن يمنح الائتمان في المقام الأول هو أن عملاءك يمكنهم تأخير دفعك. يعد هذا مناسبًا لعملائك ومن المحتمل أن يفوز بالعملاء نيابة عنك ، ولكنه ليس مناسبًا لك وحدك الأدنى ، على الأقل على أساس فوري. سيتم تأخير أرباح المبيعات من عملية البيع التي أجريتها لعميلك إما لفترة الخصم أو لفترة الائتمان ، أو ربما لفترة أطول إذا تأخر العميل في إجراء الدفع. الاتجاه الصعودي هو أنك قد تتمكن من رفع الأسعار الخاصة بك إذا كنت تقدم الائتمان.

   لديك مقايضة إمكانية زيادة عدد العملاء وارتفاع أسعار البيع إذا قدمت ائتمانًا مقابل دفعات متأخرة ومتأخرة. لسوء الحظ ، من الصعب تحديد هذا.

2. التأثير على تكلفة البضائع المباعة

   سواء كنت تبيع منتجات أو خدمات يجب أن تكون متوفرة لديك ، وفي حالة المنتجات ، في المخزون ، عند إجراء عملية بيع. عندما تقوم بتمديد الائتمان ، فإن هذا يعني الدفع مقابل هذا المنتج أو الخدمة من أجل الحصول عليه في المخزون ولكن لا تحصل على أموال مقابله فورًا عند شرائه. على الرغم من أنك ستحصل في النهاية على أموال ، يجب أن يكون لدى أعمالك تدفق نقدي كافٍ للتعويض عن التأخر في السداد. بالإضافة إلى ذلك ، تفقد أي دخل من الفوائد قد تكون قد كسبته على هذا المال.

   مرة أخرى ، لديك مقايضة. في هذه المرة ، يكون العملاء أكثر وأسعار بيع أعلى مقابل دخل الفائدة المفقود وتدفق نقدي أقل بشكل مؤقت.

1. احتمالية الديون المعدومة

   إذا كانت الشركة تقوم بجميع مبيعاتها نقدًا ، فلا توجد إمكانية لحدوث ديون أو ديون سيئة لا يمكن جمعها. إذا كان هناك أي نسبة من مبيعات الشركة على الائتمان ، هناك إمكانية الديون المعدومة أو الديون التي لا يمكن جمعها ، بصفتك مالكًا تجاريًا. عندما تقوم بتطوير سياسة الائتمان الخاصة بك ، يجب أن تسمح ببعض النسبة المئوية لحسابات الائتمان الخاصة بك التي لن يتم دفعها أبدًا.

   المفاضلة هنا هي أنه لن يتم دفع أي نسبة مئوية من مبيعاتك الائتمانية. عليك أن تقرر ما إذا كان هذا العامل يستحق المزيد من العملاء وأسعار مبيعات أعلى.

1. تقديم خصم نقدي

   خاصة عند تقديم الائتمان على أساس الأعمال التجارية (B2B) ، فإن معظم الشركات تقدم للشركات الأخرى خصمًا نقديًا. بعبارة أخرى ، إذا دفعت الشركة الفاتورة خلال فترة الخصم ، يحصل ذلك النشاط على خصم. إذا لم يدفعوا خلال فترة الخصم ، فيجب عليهم السداد في غضون فترة الائتمان أو الفترة الأصلية التي يستحق فيها الفاتورة.

   غالبًا ما يتم ذكر الخصومات النقدية مثل هذا المثال: 2/10 ، صافي 30. إذا كانت هذه هي شروط الائتمان الخاصة بك ، فهذا يعني أنك تقدم خصمًا بنسبة 2٪ إذا تم دفع الفاتورة خلال 10 أيام. إذا لم تأخذ الخصم ، فسيتم دفع الفاتورة خلال فترة الائتمان 30 يومًا.

   هل تحصل على أموالك خلال 10 أيام بقيمة 2٪ خصم تقدمها؟ هذا هو المفاضلة التي لديك بشأن الخصومات النقدية وما إذا كان ينبغي عليك تقديمها.

2. أخذ على الديون

   إذا قررت ، بصفتك مالكًا لنشاط تجاري ، تقديم ائتمان لعملائك ، فستكون هناك احتمالية أن تأخذ الدين لتمويل حساباتك المدينة. بصفتك شركة صغيرة ، قد لا تتمكن من بيع منتجاتك أو خدماتك دون دفع فوري ما لم يكن لديك قاعدة رأسمال عاملة جيدة. إذا اضطررت إلى تحمل ديون ، عليك أن تأخذ في الاعتبار تكلفة الاقتراض قصير الأجل كجزء من قرارك لتقديم الائتمان.

تقديم الائتمان لعملائك هو قرار كبير له تأثيرات واسعة النطاق لشركتك. عليك أن تنظر في العوامل أعلاه وأكثر من ذلك. سوف تقدم نتيجة الائتمان في الأعمال المتكررة؟ هل لديك الوقت والموارد لجمع المدفوعات المتأخرة؟ اتخذ هذا القرار بحكمة.