الأعمال إعداد ضريبة الدخل وإيداع الأسئلة

إيداع الإيداع ، مع خصم الخصومات الضريبية ، النماذج

ستجد إجابات على هذه الأسئلة وغيرها حول إعداد ضرائب عملك ، في هذه المقالة.

  • 01 - هل يجب عليّ تقديم إقرار ضريبي تجاري؟

    الجواب دائما نعم." إذا كان لديك دخل وفشل في تقديم إقرار ضريبة الدخل ، قد تتعرض لغرامات وعقوبات من مصلحة الضرائب. حتى إذا كان نشاطك التجاري به خسارة ، يجب عليك الإبلاغ عن هذه الخسارة. قد يساعدك فقدان النشاط التجاري في الواقع لأنه قد يقلل من إجمالي دخلك على إقرارك الضريبي الشخصي.

    يجب عليك الإبلاغ عن جميع دخل الأعمال ، بما في ذلك الدخل المبلغ عنه في نموذج 1099-MISC كمقاول مستقل ، على إقرارك الضريبي الشخصي. لذلك فمن المنطقي أن تأخذ الخصومات المسموح بها لتقليل دخلك الخاضع للضريبة. لا يتطلب الأمر الكثير من الأعمال التجارية "الحقيقية". تحتاج فقط إلى العمل مثل الأعمال التجارية ، والحفاظ على السجلات التجارية والسرية الشخصية منفصلة ، وتبين أنك تحاول تحقيق ربح.

    اقرأ المزيد حول كيفية إعداد نشاط تجاري بسيط للاستفادة من مزايا ضرائب الأعمال.

  • 02 - هل يمكنني استخدام برامج ضريبية لتحضير إقرار ضريبي تجاري؟

    ويركز برنامج الضرائب على الإقرارات الضريبية الشخصية ، ولكن معظم برامج البرامج الضريبية العليا لها إصدارات تتضمن الجدول C (للمؤسسة الفردية وشركات ذات مسئولية فردية). كما أن لدى البعض إصدارات توجهك خلال عملية إعداد العوائد الضريبية للشراكة والشركات. تحقق من تفاصيل العلامة التجارية للبرنامج والإصدار للتأكد من تضمين النموذج الذي تريده.

  • 03 - هل أحتاج إلى تكلفة اكتساب لتحضير إقراري الضريبي الخاص بي؟

    إذا كان لديك إقرار ضريبي بسيط من الجدول C ، فقد تتمكن من استخدام برنامج ضريبي أو إكمال النموذج بنفسك ، إذا كنت تعرف ما تفعله. لكن ماذا لو فقدت شيئاً؟ يمكن أن يؤدي عدم وجود خصم مهم إلى تكبد المال وتسببك في دفع ضرائب أعلى.

    لا تنس أنه يجب عليك أيضًا إكمال Schedule SE لضرائب العمل الحر وتضمين تلك الضرائب في إقرارك الضريبي الشخصي.

    إن معدي الضرائب في الشركات الضخمة في إعداد الضرائب أقل دراية بضرائب الأعمال من أشكال الضرائب الشخصية. قد يعرفون الجدول C ، ولكن ليس الشراكة أو عودة الشركة.

    تعد العوائد الضريبية للشراكة والشركات معقدة. وهي تنطوي على إعداد عائد ضريبي منفصل للشركة ثم K-1 لكل مساهم أو شريك. وهناك العديد من المزالق على طول الطريق.

    يمكنك العثور على CPA أو الحصول على مساعدة من مُحَسِّن ضرائب مؤهل في مجال الأعمال ، مثل وكيل مُسجل . على أي حال ، فإنه في كثير من الأحيان يستحق المال للحصول على مساعدة في إعادتها الضريبية التجارية.

  • 04 - كيف يمكنني تحديد دخل العمل الخاص بي؟

    قبل إعداد الإقرار الضريبي الخاص بعملك ، ستحتاج إلى إعداد بيان الدخل ، والذي يُسمى غالبًا "الربح والخسارة" أو بيان الأرباح والخسائر. يسرد هذا البيان جميع مصادر دخل الأعمال ، ثم يعرض جميع النفقات. الدخل ناقص النفقات يساوي الدخل الصافي. يجب أيضًا تضمين دخل المقايضة في إقرارك الضريبي لنشاطك التجاري.

    إذا كنت تقوم بإعداد إقرار ضريبي تجاري لنشاط تجاري يقوم بتصنيع أو بيع منتج ما ، فستحتاج إلى تضمين تكلفة حساب بيع البضائع ، لإظهار التغيير في قيمة البضائع خلال فترة العام.

  • 05 - هل يتم خصم جميع نفقات الأعمال؟ كيف أعرف ما هي غير قابلة للخصم؟

    تقريبا جميع النفقات التجارية قابلة للاقتطاع من الضرائب ، طالما:

    • يمكنك إثبات أنك في مشروع تجاري شرعي ومحاولة تحقيق الربح ، و
    • يمكنك إثبات الغرض التجاري لكل حساب.

    الاحتفاظ بسجلات ممتازة هو المفتاح لخصم نفقات العمل. الخطأ الأكثر شيوعًا الذي يرتكبه أصحاب الأنشطة التجارية لا يتمثل في الاحتفاظ بسجلات للأميال التجارية وللوجبات ونفقات الترفيه .

    لا يمكن خصم بعض النفقات من قبل شركة لأن مصلحة الضرائب لا تعتبرها مصروفات تجارية مشروعة. على سبيل المثال ، لا يمكن خصم المساهمات السياسية والغرامات والغرامات والعضوية في النادي الاجتماعي أو الرياضي وتكاليف التنقل . اقرأ المزيد عن مصروفات العمل التي لا يمكن خصمها .

  • 06 - هل يجب علي دفع ضرائب التوظيف الذاتي؟

    يدفع كل دافع الضرائب ضريبة الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية على الدخل. يدفع الموظفون هذه الضريبة (تسمى ضريبة FICA) من خلال الاستقطاع ، ويدفع أصحاب العمل النصف الآخر من مبلغ الضريبة المطلوب. يدفع الأفراد العاملون لحسابهم الخاص كامل مبلغ هذه الضريبة (تسمى ضريبة SECA) عن طريق دفع ضريبة العمالة الذاتية على صافي الدخل الخاضع للضريبة لأعمالهم.

    لمعرفة ما إذا كان يجب عليك دفع ضريبة العمل الحر ، يجب أن تعرف ما إذا كنت موظفًا أو مالكًا لنشاط تجاري. إذا كنت تملك وتدير مشروعًا تجاريًا صغيرًا ، فأنت صاحب عمل وتدفع ضريبة العمل الحر. يتم تضمين شركاء وشركاء LLC في هذه الفئة.

    إذا كنت أحد المساهمين أو موظفًا في شركة ، فأنت أيضًا موظف ، وتدفع ضريبة FICA على راتبك. أنت لا تدفع ضريبة العمل الحر.

    يضيف جزء الضمان الاجتماعي من ضريبة العمل الحر ، مثل ضريبة الضمان الاجتماعي التي يدفعها الموظفون ، أهليتك للحصول على مخصصات الضمان الاجتماعي عند التقاعد أو إذا أصبحت معاقًا.

  • 07 - كيف تؤثر ضريبي التجاري على إقراري الضريبي الشخصي؟

    يتم تضمين الجزء الخاص بك من ضريبة العمل في ضريبة الدخل الشخصية الخاصة بك ، وهذا يتوقف على نوع العمل الذي تملكه.

    يقدم أصحاب الأعمال التجارية الصغيرة جدولاً "C" لكل عمل يمتلكونه ، ويذهب صافي الدخل من هذا الجدول C إلى السطر 12 من الصفحة الأولى من إقرارك الضريبي الشخصي. لذا ، فإن الدخل من عملك يخضع للضريبة مباشرة لك ، بنفس معدل الدخل الخاص بك الأخرى.

    يتلقى مالكو الشراكات (بما في ذلك أعضاء الشركات ذات المسئوولية المحدودة المتعددة الأعضاء كشراكات) جدولاً من الرتبة K-1 يبين حصتهم من الالتزام الضريبي للشراكة. يتم تضمين دخل الجدول K-1 في ضريبة دخل كل شريك ويتم فرض ضرائب عليه جنبًا إلى جنب مع مصادر الدخل الأخرى.

    وبنفس الطريقة ، يتلقى مالكو الشركات وشركات S جدولاً K-1 يعرضون حصتهم من الكسب من الشركة ، ويدرج دخل K-1 في عائداتهم الضريبية الشخصية.