أسئلة شائعة حول إعداد وإيداع ضرائب الأعمال
يعني الاستعداد لضرائب العمل الحصول على جميع الإجابات والعمل خلال هذه العملية. إذا كنت تعمل من خلال هذه الأسئلة ، يمكنك تخفيف التجاعيد والقيام بها بشكل أسرع.
01 - ما هو الشكل الذي أستخدمه لضرائب بوسنس؟
يعتمد النموذج الذي تستخدمه في إيداع ضرائب نشاطك التجاري على نوع نشاطك التجاري:
- إذا كان نشاطك التجاري ملكية فردية أو شركة ذات مسئولية محدودة ، فقم بإعداد ملف الجدول C وإضافته إلى إقرارك الضريبي الشخصي
- إذا كان نشاطك التجاري عبارة عن شراكة أو عدة أعضاء LLC ، فستحتاج إلى تقديم إقرار شراكة (نموذج 1065) وجدول K-1 لكل شريك أو عضو LLC.
- بالنسبة إلى S S ، استخدم Form 1120-S
- بالنسبة إلى الشركات ، استخدم النموذج 1120
لضرائب العمل المستحقة من خلال إقرارك الضريبي الشخصي ، ستحتاج أيضًا إلى إكمال Schedule SE لضرائب العمل الحر.
02 - متى يتم استرجاع ضريبي التجاري؟
التغييرات في تواريخ استحقاق ضرائب الشركات والشراكة ، سارية مع السنة الضريبية لعام 2017 (الإيداع في 2018):
تستحق ضرائب الشركات بعد أربعة أشهر ونصف من نهاية نهاية السنة المالية للشركة. بالنسبة لجميع شركات C في 31 ديسمبر ، وبالنسبة للشركات ، فإن الإقرارات الضريبية تستحق في 17 أبريل.
من المقرر أن يتم تقديم الإقرارات الضريبية للشراكة وشركة S في 15 مارس. ويشمل ذلك تقديم عدة شركات ذات مسؤولية محدودة (LLC) كشراكات.
المالك الوحيد والشركات ذات عضو واحد المحدودة التي تقوم بإيداع الجدول C مع الإقرارات الضريبية الشخصية - التاريخ المستحق هو 17 أبريل.
اقرأ المقالة كاملة لترى التواريخ المحددة للتواريخ المحددة لهذه السنة المالية. إذا كان تاريخ الاستحقاق يقع في عطلة نهاية الأسبوع أو العطلة ، فسيكون تاريخ الاستحقاق الضريبي للسنة هو يوم العمل التالي. تواريخ هذا العام تعكس أي تعديلات.
03 - ما هي المعلومات التي أحتاجها لتقديم طلب الضريبة على نشاطي التجاري؟
بالنسبة للإيداع الضريبي لجميع أنواع الأعمال ، فإن أهم الحسابات التي تحتاجها هي صافي دخل الأعمال على بيان الربح والخسارة (الدخل) وبيان الميزانية العمومية. ستحتاج أيضًا إلى سجلات للخصومات والمشتريات من أصول تجارية مثل السيارات والمعدات. إليك المعلومات التي تحتاج إليها ، اعتمادًا على نوع عملك:
- الإقرار الضريبي للشركات الصغيرة في الجدول C
- الشراكة أو متعددة الأعضاء ذ
- شركة و S الشركة
04 - ما هي التغييرات الضريبية التي يجب معرفتها؟
يشرح هذا المقال معدلات الأميال التجارية المطبقة ، والتغيرات في المعاملة الضريبية لأرباح رأس المال وتغيرات الاستهلاك. يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص (وليس الموظفين أو أصحاب الشركات) الحصول على خصم مقابل نفقات الرعاية الصحية لأنفسهم ولأسرهم.
05 - كيف أحسب تكلفة السلع المباعة في الجدول جيم؟
تكلفة البضائع المباعة هي حساب مهم للشركات التي تقوم بتصنيع أو بيع المنتجات ، لأن نتيجة هذا الحساب تؤثر على صافي دخل الشركة. يتم احتساب تكلفة البضائع المباعة (COGS):
- بداية تكلفة المخزون
- بالإضافة إلى تكلفة المخزونات الإضافية المصنعة أو المشتراة خلال العام
- ناقص تكلفة إنهاء المخزون
- يساوي تكلفة البضائع المباعة
06 - ما هي المصروفات التجارية التي يمكنني خصمها؟
يمكن خصم كل نفقات الأعمال المشروعة تقريباً ، ولكن بالنسبة لبعض المصروفات ، هناك حدود للمبلغ الذي يمكن خصمه ، وبعض المصروفات لا تعتبر قابلة للخصم لأغراض الضريبة على الأعمال. اقرأ المزيد عن خصومات ضرائب الأعمال من الألف إلى الياء لمعرفة النفقات التي يمكنك خصمها.
قد ترغب أيضًا في الاطلاع على هذه المقالة التي تناقش نفقات الأعمال التي لا يمكنك خصمها.
07 - كيف أقوم بإيداع إقراري الضريبي؟
إن أفضل طريقة لتقديم ضرائب الدخل الفيدرالية عبر الإنترنت هي عن طريق الإيداع الإلكتروني ، إما من خلال معدي الضرائب الخاص بك أو باستخدام برامج إعداد الضريبة. يتضمن نظام الملف الإلكتروني طريقتين للدفع ونوعين من الإيداع الإلكتروني ، اعتمادًا على نوع النموذج الذي يتم تقديمه. يمكنك أيضًا إرسال الملف الإلكتروني والدفع باستخدام بطاقة خصم أو بطاقة ائتمان.
08 - ماذا لو لم أستطع تسديد فاتورتي الضريبية الآن؟
يجب عليك دفع ضرائب نشاطك التجاري في تاريخ الاستحقاق ، حتى إذا كنت تقوم بتقديم طلب تمديد. إذا لم تتمكن من سداد ضرائبك بحلول هذا التاريخ ، فسيتم فرض غرامات وفوائد. لكن مصلحة الضرائب الأمريكية توفر بعض خيارات الدفع المتأخرة:
- قد تتمكن من الحصول على ملحق قصير الأجل (120 يومًا) ، ولكن ستظل الفوائد والعقوبات سارية
- قد تكون قادرا على الدفع على خطة التقسيط ، أو
- قد تكون قادرًا على الدفع ببطاقة ائتمان أو بطاقة خصم ، مقابل رسوم
09 - هل يتعين عليّ تقديم ملف إذا لم أكن أدين بأي ضرائب تجارية؟
نعم ، يجب على كل شركة إعداد وتقديم الإقرار الضريبي للأعمال ، حتى لو لم يكن لدى الشركة أي ربح لهذا العام. تتضمن الأنشطة التجارية المدرجة في الجدول C معلومات ضريبية للأعمال مع الإقرار الضريبي الشخصي ، وقد تكون هناك أرصدة من النشاط التجاري تنطبق على ضرائبك الشخصية.
10 - ماذا عن الضرائب على العمل الحر؟ كيف أدفع ضرائب العمل الحر؟
إذا كنت مالكًا وحيدًا أو شريكًا أو عضوًا في شركة ذات مسؤولية محدودة ، يجب عليك دفع ضرائب العمل الحر (ضرائب الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية) ، بالإضافة إلى ضرائب دخل العمل. تتناول هذه المقالة أسئلة شائعة حول ضرائب التوظيف الذاتي ، بما في ذلك كيفية حساب هذه الضرائب ودفعها.