تجنب الأخطاء مع التخطيط الضريبي للأعمال التجارية الصغيرة الخاصة بك

في بعض الأحيان تكون "اختيارات ضرائب الشركات الصغيرة" التي يبدو أنها "غير واضحة" خاطئة

مايكل هانلي هو واحد من أكثر اتفاقيات CPA التي تركز على تخطيط الأعمال الصغيرة في نيويورك. لقد طلبنا منه التفكير في بعض الصناديق خارج نطاق الاستلام حول كيفية قيام أصحاب الأعمال الصغيرة بالتعامل مع الإيداعات الضريبية في نهاية العام.

إذا كنت تريد أن تتعلم أكثر من هذه النصائح المتعلقة بالتخطيط الضريبي من Hanley ، فلدينا مكتبة كاملة من المحتوى التعليمي مخصص للتعامل مع ضرائب عملك. الآن هاى هانسلى

قرر ما إذا كانت الإستراتيجيات الضريبية القوية في نهاية العام مناسبة لك.

لا ينبغي على الجميع وضع استراتيجية ضريبية قوية في نهاية العام. إليك كيفية اتخاذ هذا القرار لنشاطك التجاري:

  1. لا تنفق الأموال التي لا تنفقها عادةً فقط لتقليل فاتورتك الضريبية. قد يبدو الأمر واضحًا ، لكن تذكر أن 1 دولار تم إنفاقه لا يساوي 1 $ من الضريبة المحفوظة: $ 1 أنفقت تخلق استقطاعات $ 1 ، والتي (اعتمادا على شريحة الضريبة ، هيكل العمل ، وحالة التشغيل) ستؤدي فقط إلى $ .00 - تم حفظ مبلغ قيمته 60 دولارًا أمريكيًا. لذا ، على الرغم من أن التخفيضات الضريبية كبيرة على الشركات للاستفادة بشكل كامل ، إلا أنها لا توفر أبدًا عائدًا متساويًا للدولار التي تنفقها ، من أجل الحصول على هذا الخصم ، مما يعني أنه يجب عليك عدم إنفاق أموال مضحكة لمجرد زيادة استقطاعاتك. ولكن إذا كنت تتوقع عددًا قليلاً من عمليات الشراء الكبيرة التي يلزم إجراؤها في وقت مبكر من العام الجديد ، فقد يكون من الأفضل شراؤها قبل الموعد المحدد حتى تتمكن من الحصول على خصم للسنة الضريبية الحالية.
  1. قد لا ترغب في تسريع النفقات في السنة الحالية. على سبيل المثال ، إذا كان عامك سيئًا جدًا مع ربح أقل من المتوسط ​​وكنت تتوقع أن يعود ربحك إلى الأعلى في السنة التالية ، فقد ترغب في تأجيل العديد من النفقات في السنة التالية بقدر الإمكان. إذا كنت ضمن الشريحة الضريبية 20٪ هذا العام ، ولكن ستكون في الشريحة الضريبية 30٪ في العام القادم ، وستكون لديك نفقات بقيمة 10000 دولار ، فسيخصم منك هذا العام مبلغ 2000 دولار ، في حين سيوفر عليك خصم العام المقبل. 3000 $. وكما هو الحال في مثالنا السابق ، فإنه من المفيد التخطيط لنفقات كبيرة ، ويمكن أن ينطبق الأمر نفسه على تأجيل المصاريف — للأسباب الصحيحة حتى تتمكن من تعويض دخلك قدر الإمكان عندما تكون المصاريف المعنية ضرورية للعملية. من عملك.
  1. تأكد من معرفة ما إذا كنت قد قدمت إقرارك الضريبي على أساس الاستحقاق أو الأساس النقدي. معظم الاستراتيجيات الضريبية في نهاية العام لا تعمل إلا لدافعي الضرائب على أساس نقدي. يقوم دافعو الضرائب على أساس الاستحقاق بالإبلاغ عن جميع الإيرادات في السنة التي يتم فيها اكتسابها وجميع النفقات في السنة التي يتم تكبدها فيها. لذلك ، لمجرد أنك تدفع مقابل نفقات عام 2011 في عام 2010 لا يعني أنك ستحصل على خصم هذا البند في عام 2010. كن على دراية بتعيين التقارير الضريبية لأن هذا سيكون له تأثير كبير على ما إذا كان الأمر يستحق التخطيط والبعد مشتريات كبيرة لعملك.

إذا اخترت سلسلة من الاستراتيجيات الضريبية القوية في نهاية العام ، فتأكد من أنك تنفق الأموال وليس مجرد تحريك الأموال.

أكثر المفاهيم الخاطئة شيوعًا حول تخطيط ضرائب الشركات الصغيرة في نهاية العام هي الإستراتيجية القديمة "عدم الخروج من حسابك المصرفي في 12/31". ومع ذلك ، فإن هذه الاستراتيجية ليست بالضرورة الخطوة الأكثر صحة لبقاء عملك في حالة حدوث خسائر غير متوقعة أو نقص في توقعات الدخل في وقت مبكر من العام المقبل.

إذا تم ذلك بشكل صحيح ، يمكن أن تكون إستراتيجية الخروج صفر طريقة فعالة لتأجيل الضرائب على العام الحالي إلى العام المقبل من خلال تضخيم خسائرك المتوقعة. ومع ذلك ، لن يؤدي إلغاء حسابك المصرفي ببساطة بالضرورة إلى أي تأجيلات ضريبية.

إن دفع مكافأة لنفسك ، أو توزيع أسهم المساهمين ، أو سداد قرضك ، أو سداد أرصدة بطاقات الائتمان ، أو سداد خطوط الائتمان ، أو سداد ديون أخرى ، لن يؤدي إلى استقطاعات تؤدي إلى تأجيل الضرائب. هذه الاستراتيجيات هي ببساطة إعادة توزيع الأموال التي تخص عملك ، إلى أشكال أخرى لا تزال مرتبطة بالشركة بطريقة ما ، وبالتالي لا تعتبر مؤهلة لتكاليف التشغيل.

إذا كنت ستضع هذه الخطة في مكانها ، فعليك أن تدفع النفقات أو تشتري المعدات التي تعمل على تحسين أو الحفاظ على تشغيل أعمالك.