النقد (التدفق) هو حقا الملك

يمكن لفهم وإدارة التدفق النقدي أن يؤدي إلى انهيار عملك

إن أحد أهم الدروس التي يتعين على رواد الأعمال تعلمها ، وهو أمر مؤلم في كثير من الأحيان ، هو أن المال هو حقا ملك. أنا لا أتحدث عن النقود الورقية - أنا أتحدث عن التدفق النقدي . ببساطة ، لا يهم مقدار المال الذي سيأتي في المستقبل إذا لم يكن لديك ما يكفي من المال للوصول من هنا إلى هناك. لا يستطيع الموظفون انتظار شيكات الراتب حتى يدفع عملاؤك. المالك الخاص بك لا يهتم بأنك تتحدث مع المستثمرين وستحصل على المال في غضون شهرين.

قد لا يكون الموردون على استعداد لتوسيع رصيدك أكثر من ذلك ، وقد لا تتمكن من شراء السلع التي تحتاجها لتسليمها إلى العميل وتلقي الدفع.

فشل المزيد من الشركات بسبب نقص التدفقات النقدية من عدم الربح. لماذا هذا؟ سببين رئيسيين:

1. غالباً ما يكون أصحاب الشركات غير واقعيين في التنبؤ بتدفقهم النقدي. انهم يميلون إلى المبالغة في تقدير الدخل والتقليل من شأن النفقات.
2. فشل أصحاب الأعمال في توقع حدوث نقص نقدي ونفاد الأموال ، مما اضطرهم إلى تعليق أو وقف العمليات ، رغم أن لديهم عملاء نشطين.

لنبدأ بالتمييز بين الربحية والتدفق النقدي:

الربح هو الفرق بين الدخل والمصروفات. يتم احتساب الدخل في وقت حجز البيع ، وليس عند تلقي السداد الكامل. وبالمثل ، يتم حساب المصروفات في وقت الشراء ، وليس عند دفع الفاتورة.

التدفق النقدي هو الفرق بين التدفقات الداخلة (التدفقات النقدية الفعلية) والتدفقات الخارجة (النقدية المنتهية الصلاحية الفعلية). لا يتم احتساب الدخل حتى يتم استلام الدفعة ولا يتم احتساب المصروفات حتى يتم السداد. ويشمل التدفق النقدي أيضا ضخ رأس المال العامل من المستثمرين أو تمويل الديون.

غالبًا ما يتم حساب التدفق النقدي على أساس شهري نظرًا لأن معظم دورات الفوترة الشهرية. معظم الموردين عادة ما يسمح في مكان ما يقرب من ثلاثين يوما لدفع. ومع ذلك ، قد يكون من الضروري احتساب العمل أسبوعيًا أو حتى يوميًا في أحد الأنشطة التجارية التي تعتمد على النقد بكثافة مع دوران المخزون ، مثل مطعم أو متجر مناسب.

كيفية مشروع التدفق النقدي

1. ابدأ بالمبلغ النقدي المتاح - رصيد (حسابات) حسابك المصرفي الحالي بالإضافة إلى العملة الفعلية والعملة.
2. قم بعمل قائمة بالتدفقات المتوقعة - مدفوعات العملاء ، أو تحصيل الديون المشكوك فيها ، أو الفوائد أو أرباح الاستثمار ، إلخ. لا تدرج المبلغ فقط ولكن أيضًا عند الدخول إليه.
3. قم بعمل قائمة مماثلة من التدفقات المتوقعة - كشوف المرتبات ، النفقات العامة الشهرية ، المدفوعات على الحسابات المستحقة الدفع أو الديون الأخرى ، الضرائب المستحقة أو التي تم تخصيصها للدفع في المستقبل ، شراء المعدات ، نفقات التسويق ، إلخ.

ضع كل شيء في جدول بيانات بالترتيب الزمني (يحتوي دليل المخترعين على ورقة عمل شهرية للتدفق النقدي ، أو تقدم PlanWare مخططًا مجانيًا للسيولة النقدية يمكنك استخدامه كنقطة بداية). إذا كان لديك في أي لحظة رصيد نقدي سلبي أو حتى رصيد صغير جدًا ، فلديك مشكلة محتملة.

من الأفضل أن تكون محافظاً للغاية ، أي أن تدفقات التدفقات الداخلية أقل وأسرع وأن تدفّق إلى الخارج في وقت لاحق. إذا تمكنت من الحصول على فائض نقدي ، فيمكن أن يغطي لك نقصًا نقديًا غير متوقع في المستقبل ، أو أن تستثمر في شيء ما للمساعدة في تنمية نشاطك التجاري - لن تواجه مشكلة في العثور على شيء مفيد للقيام بالمال. من ناحية أخرى ، إذا انتهى بك الأمر إلى نقص نقدي غير متوقع ، فيمكن أن ينتهي بك الأمر إلى إتلاف الائتمان الخاص بك ، وفقدان الموردين ، واضطرارك إلى خفض الموظفين ، أو الخروج من العمل بشكل كامل.

المسار الفعلي الخاص بك

احتفظ بنسخة من توقعاتك ، ولكن تتبع التدفق النقدي الفعلي أيضًا. وستساعدك مقارنة ذلك مع توقعاتك على معرفة أين أخطأت أو تجاهلت شيئًا في التخطيط. تعتبر بيانات التدفق النقدي السابقة ومشروعات التدفق النقدي المستقبلية من بين البيانات المالية الأساسية التي ستحتاجها كجزء من خطة أعمالك للمستثمرين المحتملين. بعد بضعة أشهر من تعقبها ، ستجد أيضًا أداة إدارة لا غنى عنها.