الشخص الرئيسي للتأمين

تغطية للخسارة أو العجز لموظف رئيسي

كما يوحي اسمها ، يحمي التأمين الرئيسي على الأعمال التجارية ضد وفاة أو عجز مسؤول تنفيذي أو موظف رئيسي. قد تتكون التغطية من سياسة الحياة ، أو سياسة الإعاقة ، أو كليهما. كما يمكن أن يسمى التأمين على الشخص الرئيسي المسؤول التنفيذي الرئيسي ، أو الرجل الرئيسي ، أو تغطية الموظفين الرئيسية.

عندما تكون هناك حاجة لها

يمكن أن تكون تغطية الأشخاص الرئيسية مهمة عندما تعتمد الشركة على فرد أو شخصين لتحقيق النجاح.

على سبيل المثال ، يمتلك ديف ودان ديفاين التصاميم الإلهية ، وهي شركة معمارية شهيرة. الرجلان أخوان ولكل منهما مهارات خاصة. ديف مهندس معماري موهوب ودان هو أزيز التسويق. يعتمد نجاح الشركة على مواهب كلا الرجلين. إذا توفي Dave أو Dan أو تم تعطيله ، فقد لا يستمر النشاط التجاري. لحماية نفسها ، تقوم الشركة بشراء تغطية الشخص الرئيسي على كلا الرجلين.

يجب أن تفكر في شراء تغطية الشخص الرئيسي إذا كان عملك لديه أي من الخصائص التالية:

• يعتمد نشاطك التجاري بشكل كبير على فرد أو أكثر ممن لديهم مهارات خاصة وسيكون من الصعب استبدالهم
• قد يتسبب موت أو عجز الشخص الرئيسي في خسارة دخلك التجاري
• لدى عملك ديون يصعب سدادها إذا مات شخص رئيسي أو أصبح معوقًا
• خطط عملك تسعى للحصول على التمويل. سيطلب منك معظم الممولين والبنوك تغطية شخصية رئيسية قبل تمديد التمويل لشركتك.

• تخطط شركتك للدمج أو للاكتتاب العام. ستحتاج إلى هذه التغطية لكبار المسؤولين التنفيذيين وأعضاء مجلس الإدارة.

التأمين على الحياة

تشتري الأعمال التأمين على الحياة للشخص الأساسي لحماية نفسه من موت شخص مهم. إذا توفي الشخص الرئيسي ، تتلقى الشركة عائدات السياسة.

يمكن للشركة استخدام المال لتوظيف وتدريب بديل ، لسداد الديون ، أو لبعض الأغراض الأخرى.

يمكن كتابة التأمين على الحياة للشخص الرئيسي لفترة محددة من الزمن (مثل عشرين عاما) بموجب سياسة مصطلح. ويمكن أيضا أن تكون مكتوبة في إطار سياسة شاملة أو الحياة الكاملة.

بعض الشركات لديها أكثر من شخص رئيسي واحد. مثال على ذلك التصميمات الإلهية ، الموصوفة أعلاه. تعتمد الشركة على كل من دان و ديف من أجل بقائها. أحد الخيارات التي يمكن للشركة أن تضعها في الإعتبار هي سياسة الحياة التي تشتمل على حكم "أول من يموت". السياسة سوف تدفع فوائد للشركة إذا توفي دان أو ديف. لن تنطبق السياسة على المؤسس المتبقي. سيتم استخدام مدفوعات السياسة لاستبدال جهود المؤسس الأول (توظيف الموظفين ، وتغطية فقدان المبيعات وما إلى ذلك). والتأمين الذي يتم شراؤه بهذه الطريقة سيكلف أقل من سياستين فرديتين للحياة.

تأمين العجز

التأمين ضد الأشخاص الرئيسيين يحمي الشركة من خطر أن يصبح الموظف الرئيسي معوقًا إلى درجة أنه غير قادر على العمل. قد تكون الفوائد مستحقة الدفع على أساس شهري أو كمبلغ مقطوع. يتم دفع الفوائد بعد فترة انتظار محددة. قد تكون هذه الفترة 30 أو 60 يومًا للدفعات الشهرية و 12 أو 18 شهرًا لدفع المبلغ الإجمالي.

لا توجد سياسة أساسية خاصة بإعاقة الأشخاص. بدلاً من ذلك ، يتم تصميم كل سياسة بشكل نموذجي لتلبية احتياجات الشركة التي تشتري التغطية.

مبلغ التأمين المطلوب

ليس من السهل تحديد مبلغ التأمين على الحياة أو التأمين ضد العجز على شخص رئيسي. ستحتاج إلى تقدير الخسارة الاقتصادية (الأرباح أو الأرباح المفقودة) التي ستتعرض لها شركتك عند وفاة شخص رئيسي أو تعطيله. سوف تحتاج أيضا إلى النظر في تكلفة توظيف وتوظيف وتدريب موظف بديل. يمكن أن يساعدك وكيل التأمين أو الوسيط في حساب مبلغ التأمين الذي تحتاجه.

لا تُخصم الأقساط التي تدفعها مقابل تغطية الشخص الرئيسي بشكل عام لأغراض الضرائب . ومع ذلك ، فإن إعانات الوفاة أو العجز التي تتلقاها شركتك تكون عادة معفاة من الضرائب. استشر متخصص الضرائب الخاص بك لتحديد كيف سيؤثر شراء التأمين الرئيسي على ضرائب شركتك.

المادة تحرير ماريان بونر