انهم ليسوا فقط للمحاسبين والمستثمرين والمقرضين
يتم استخدام البيانات المالية لتعطيك أكثر بكثير من مجرد لقطة لصحة عملك. يمكن أيضًا استخدام بياناتك المالية كأداة إدارية قوية للتأثير على التغيير الإيجابي داخل مؤسستك - عند استخدامها بالطريقة الصحيحة.
كمالك الأعمال ، يتم استخدام البيانات المالية لتزويد المساهمين أو الشركاء أو المستثمرين المحتملين بمقاييس الأعمال الرئيسية. كما أنه يمكن لمالكي أدوات التشخيص الأقوياء استخدام تقييم نقاط القوة والضعف في شركاتهم ، والتي يمكن أن تساعدك على رسم الطريق للأمام استنادًا إلى القيام بالمزيد من الأعمال التي تحقق التأثير الأكبر على صافي أرباحك.
تتحد المكونات الثلاثة الرئيسية لبيانك المالي ، وبيان الميزانية العمومية ، وبيان الدخل ، وبيان التدفقات النقدية لتخبرك بقدر كبير من التفاصيل حول ماهية كفاءاتك الأساسية ، وما هي نقاط ضعفك المحتملة. وبالإضافة إلى ما هو واضح من تحديد النقص المحتمل في الإيرادات ، فإن استعراض نشاط إنشاء هذه البيانات والحفاظ عليها سيوضح لك المنتجات أو الخدمات التي تحقق أفضل أداء لشركتك.
سوف تشرح هذه السلسلة المكونة من ثلاثة أجزاء كيفية صياغة بيان التوازن والدخل والتدفق النقدي ، وتوجيهك من خلال المعايير والمصطلحات ، وإظهار كيفية حساب النسب التي تكشف عن صحة الشركة المالية ومكانتها بين المنافسة ، واقتراح طرق تحسين نظرك. إن عملية تجميع هذه العبارات ستعلمك كمية هائلة عن صحة عملك ، وتعطيك بعض الأفكار حول الاتجاه الذي تحتاج إلى تحسينه.
فيما يلي شرح موجز لهذه البيانات المالية الرئيسية الثلاثة:
- الميزانية العمومية : غالباً ما توصف الميزانية العمومية بأنها لقطة لأداء الشركة في وقت معين ، مثل نهاية الربع أو السنة المالية. تحدد الميزانية العمومية أصول وخصوم شركتك - مقسمة إلى التزامات قريبة وطويلة الأجل - وحقوق المساهمين. يعتبر هذا البيان المالي أهم دليل توجيهي يتعلق بصحة نشاطك التجاري ، حيث سيشير بالضبط إلى مدى امتلاك عملك ومدينك للآخرين.
- بيان الدخل : يعرف أيضًا بيان الربح والخسارة ، ويلخص بيان الدخل إيرادات ومصروفات الشركة لفترة زمنية محددة. يعتبر هذا البيان المالي بالغ الأهمية لأنه يمنحك رؤية واضحة جدًا لإيراداتك ونفقاتك الشهرية ، جنبًا إلى جنب دون أي معلومات أخرى في الطريق.
- بيان التدفقات النقدية : يسجل هذا المبالغ النقدية والنقدية المعادلة التي تدفقت إلى الشركة وخارجها في فترة معينة. يتم استخدامه لقياس مقدار النقد الذي تمتلكه الشركة ، مما يؤثر على قدرتها على دفع الموردين والموظفين والوفاء بالتزامات أخرى على المدى القريب. كما يتم استخدام بيان التدفقات النقدية عادةً لتحديد حجم الإيرادات المتوقعة في المستقبل القريب ، وتقدير مبلغ النفقات القادمة ، وإصدار حكم بشأن المكان الذي قد توجد به فجوات في الإيرادات مع احتمال عدم دفع الأعمال المطلوبات والديون.
من الضروري البدء في عملك على القدم اليمنى مع البيانات المالية الصحيحة وخطة الصيانة الواقعية للحفاظ على هذه السجلات بالترتيب. عدم أخذ هذا الجانب من عملك بجدية كافية هو أحد أكثر الأخطاء شيوعًا بالنسبة لأولئك الجدد لإدارة شركاتهم الخاصة.
وبصرف النظر عن الفوائد الواضحة لوجود بياناتك المالية من أجل موسم الضرائب كل عام ، فإن وجود بيانات مالية دقيقة أمر ضروري إذا كنت ترغب في بيع أعمالك (أو جلب مستثمرين من الخارج).
أي بنك أو مؤسسة مالية أو مستثمر خاص يفكر في تقديم قرض لعملك ، سوف يحتاج إلى الاطلاع على البيانات المالية المناسبة. بالنسبة إلى شخص خارجي لا يعرف تمامًا نشاطك التجاري ، فإن هذه العبارات هي كيفية قياس قيمة شركتك.
في استمرار سلسلة حلقاتنا حول كيفية تجميع بياناتك المالية لنشاطك التجاري ، سنقوم بتعليمك خطوة بخطوة كيفية تجميع كل من هذه العبارات حتى يستفيد نشاطك التجاري منها حقًا. علاوة على ذلك ، سنوضح لك الأدوات والإستراتيجيات التي ستساعدك في إدارة وتحديثها باستمرار مع نمو أعمالك وتقدمها في المستقبل.
استمر هنا: الجزء الأول - الميزانية العامة