ما تحتاج إلى معرفته عن الخصومات الضريبية للتبرعات الخيرية

لحسن الحظ ، هناك العديد من المزايا لمنح للجمعيات الخيرية . الأهم من ذلك ، يجعلك تشعر أنك جيد.

بداية من عام 2018 ، ومع ذلك ، سيكون من الصعب الحصول على شيء جيد آخر حول العطاء الخيري - الخصومات الضريبية.

تسير الخصومات الضريبية الخيرية جنبا إلى جنب مع "الخصم القياسي". من أجل الحصول على خصم ضريبي خيري ، كنا نحتاج دائمًا إلى تفصيل خصوماتنا والحصول على خصومات كافية لتجاوز الخصم القياسي.

وبموجب القانون الجديد الخاص بتخفيض الضرائب والوظائف ، فإن هذا الخصم القياسي قد انتهى. على سبيل المثال ، أصبح الآن مبلغ 24 ألف دولار لزوجين متزوجين معاً. بالإضافة إلى إضافة 1250 دولارًا آخر إذا كان عمرك 65 عامًا أو أكثر. بالنسبة إلى شخص واحد ، يصل الخصم القياسي إلى 12000 دولار أمريكي بالإضافة إلى 1550 دولارًا للأشخاص الذين تزيد أعمارهم عن 65 عامًا.

على الرغم من الاحتفاظ بالخصم الضريبي الخيري في القانون الجديد ، بالنسبة للمتبرع الخيري العادي ، قد لا يكون ذلك مفيدًا في التفصيل.

ومع ذلك ، هناك بعض الطرق التي لا تزال تجد بها ميزة ضريبية للتبرعات الخيرية.

هناك طريقة واحدة لها علاقة بـ IRA (حساب التقاعد الفردي) وفقط إذا كان 70-1 / 2. اطلب من أمين حسابك في IRA تحويل الأموال مباشرة من حسابك إلى مؤسسة خيرية مؤهلة. لن يؤدي هذا الإجراء ، المسمى بـ "التوزيع المؤهل للأعمال الخيرية" (QCD) ، إلى خصم ولكن قد يؤدي إلى خفض إجمالي الدخل المعدل ليؤدي إلى فاتورة ضريبية أقل. اعمل مع المستشار المالي الخاص بك للتأكد من أن هذا الأمر مناسب لك وفهم جميع النقاط الدقيقة ، بما في ذلك كيفية تأثيره على الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) وأي قيود على المبلغ الذي يمكنك نقله.

هناك احتمال آخر يتمثل في توجيه تبرعاتك الخيرية من خلال صندوق ينصح به المانحون . يمكن إعداد هذه الأموال بسهولة كبيرة مع العديد من البنوك ، أو الوسطاء ، أو المؤسسات المجتمعية ، وبأقل من 5000 دولار. من خلال تجميع مساهماتك لعدة سنوات إلى سنة واحدة (وبالتالي إزالة حاجز الخصم القياسي) ، قد تتمكن من الحصول على خصم ضريبي في السنة التي تعطي فيها الأموال إلى حسابك. يمكنك بعد ذلك توزيع الأموال على المؤسسات الخيرية مع مرور الوقت.

إذا كان بإمكانك تقديم تبرع مخصوم للجمعيات الخيرية ، إما عن طريق إعطاء مبلغ كبير وخصومات أخرى كافية لتصنيفها أو من خلال إحدى هذه الطرق الأخرى ، فإليك بعض الأمور التي يجب مراعاتها.

  • 01 - كيف يتم خصم ضريبة الدخل من أجل التبرع الخيري؟

    يجب عليك تفصيل الخصومات على إقرارك الضريبي ، والتبرع لمؤسسة خيرية مؤهلة . وهذا يعني أن المؤسسة الخيرية يجب أن تكون مؤسسة 501c3 معفاة من الضرائب.

    عندما يقوم دافع الضرائب بخصم خيري ، ترتفع الوفورات كلما ازدادت شريحة الضرائب. واحد أكثر ثراء ، والأكثر فائدة هو العطاء الخيري.

    لاستقطاع مساهمة خيرية ، يجب عليك تقديم نموذج 1040 وتفصيل الاستقطاعات في الجدول أ .

  • 02 - متى يمكن الحصول على خصم المساهمة الخيرية؟

    تبرعك لمؤسسة خيرية مؤهلة قابل للخصم في نفس السنة التي يتم فيها. تعتبر هذه المساهمة مدفوعة عندما تضع الشيك بالبريد ، أو عندما يتم خصمها من بطاقة الائتمان الخاصة بك (وليس عندما تدفع شركة بطاقة الائتمان). تأكد من أن تبرعك يتم في 31 ديسمبر من العام الذي تخطط فيه للحصول على خصم.
  • 03 - ما هي المنظمات الخيرية تعتبر مؤهلة؟

    العديد من المنظمات الخيرية مؤهلة للحصول على التبرعات المعفاة من الضرائب ، ولكن ليس كلها. ابحث عن 501 (c) (3) التعيين للتأكد.

    ستخبرك المؤسسة الخيرية ما إذا كان تبرعك معفى من الضرائب ، بالإضافة إلى أنه يمكنك البحث عنه في موقع مصلحة الضرائب الأمريكية.

    في ما يلي أنواع المؤسسات التي يمكنك عادةً تحصيل ضريبة فيها مقابل مساهمتك:

    • الكنائس والمنظمات الدينية الأخرى
    • منظمات تعليمية معفاة من الضرائب
    • المستشفيات المعفاة من الضرائب وبعض منظمات الأبحاث الطبية ،
    • الوكالات الحكومية مثل الدولة أو تقسيم الدولة
    • المنظمات ( تعرف باسم الصناديق الفيدرالية ) ، مثل صندوق المجتمع ، التي يدعمها الجمهور
    • بعض المؤسسات الخاصة التي تقوم بتوزيع المساهمات التي تتلقاها إلى المؤسسات الخيرية العامة. بعض مؤسسات التشغيل الخاصة. المزيد عن المؤسسات .
    • بعض منظمات العضوية التي تتلقى أكثر من ثلث مساهماتها من عامة الناس.

    لا يُسمح بخصومات ضريبية خيرية على المساهمات لفرد ، أو حكومة أجنبية ، أو جمعيات خيرية دولية ، أو أحزاب سياسية ، أو حملات سياسية ، أو منظمات رعاية اجتماعية ، أو ما يعرف بـ 501 (ج) (4) ، أو لجان عمل سياسية.

  • 04 - هل هناك خصم ضريبي على التبرعات الدولية؟

    اشلي كوبر / Corbis وثائقي

    نحن جميعًا قلقون بشأن الأسباب الجيدة في الخارج ، ومعظمنا يريد أن يقدم على مستوى العالم. ولكن ، ما هي الآثار المترتبة على خصم الضرائب الخاص بك؟

    إذا تم تسجيل المؤسسة الخيرية في الولايات المتحدة كمؤسسة خيرية ، فيمكنك إجراء خصم على تبرعك. إذا لم يتم تسجيل المؤسسة الخيرية ، لا يوجد خصم ضريبي. تقدم العديد من المنظمات غير الربحية المسجلة في الولايات المتحدة مساعدات دولية ، خاصة للإغاثة من الكوارث .

  • 05 - كيف أتحمل الاستقطاعات للتبرعات غير النقدية إلى مؤسسة خيرية؟

    ومع الاستقطاع القياسي المرتفع الآن ، من المشكوك فيه أن التبرعات غير النقدية مثل الملابس والمفروشات المنزلية تستحق خصما ضريبيا للأفراد.

    على أي حال ، هناك قواعد للتبرعات غير النقدية مثل الممتلكات أو الملابس القديمة ، والمفروشات المنزلية ، أو المعدات المكتبية.

    بالنسبة للعقارات المملوكة لأكثر من عام ، يكون الخصم عادة مساويا لقيمة السوق العادلة للممتلكات.

    يجب أن تكون الملابس والأدوات المنزلية المتبرع بها في "حالة جيدة أو أفضل" ، وفقا لمصلحة الضرائب. يجب أن يكون لديك إيصال للسلع من المؤسسة الخيرية للمطالبة بخصم. لا يمكنك الحصول على خصم مقابل العناصر التي ترميها في سلة المهملات.

    قد تحتاج إلى تقييم مؤهل إذا كنت تتبرع بقطعة أو مجموعة من العناصر التي قمت بخصمها أكثر من 500 دولار.

  • 06 - هل يمكنني الحصول على خصم للتبرع بسيارتي؟

    يبدو أن التبرع بالسيارات إلى مؤسسة خيرية جديرة بالثقة هو خطوة جيدة ، ولكن لسوء الحظ ، فإن التبرع بالسيارات يمثل مجالًا للأعمال الخيرية التي تزخر بالاحتيال ومعلومات مضللة.

    للحصول على خصم للتبرع بسيارة أو شاحنة أو قارب أو طائرة أو أي سيارة أخرى ، يجب أن يكون العنصر أكثر من 500 دولار. بالإضافة إلى ذلك ، يجب أن يكون لديك إقرار كتابي من المؤسسة الخيرية.

    تحقق من اقتراحاتنا للحصول على نتائج سعيدة بالنسبة لك ، والمؤسسة الخيرية ، وسيارتك.

  • 07 - هل يمكنني الحصول على خصم مقابل العمل التطوعي الخاص بي؟

    لا ، لا يمكنك اقتطاع قيمة الوقت الذي تقضيه في العمل الخيري كتبرع خيري ، ولكن يمكنك خصم نفقاتك الشخصية مثل الأميال ، المحددة حاليًا بـ 14 سنتًا لكل ميل. الاستقطاعات الأخرى المحتملة للتكاليف تشمل سفرك للتطوع في الخارج أو حتى في ولاية أخرى.

    بالنسبة للشخص العادي ، من غير المرجح أن تتجاوز المصروفات القابلة للخصم للعمل التطوعي الاستقطاع القياسي الجديد.

  • 08 - ما هي الوثائق المطلوبة للخصومات على المساهمات الخيرية؟

    للمطالبة بخصم نقدي أو شيك أو هدية مالية أخرى ، يجب أن يكون لديك تأكيد خطي من المؤسسة الخيرية.

    يجب أن يحتوي التأكيد على اسم المنظمة وتاريخ المساهمة ومقدار الهدية. لا يُطلب من الجمعيات الخيرية سوى تقديم إقرار مكتوب بتبرعات تزيد قيمتها عن 250 دولارًا ، ولكن معظمها تقدم بعض الاستلام بغض النظر عن حجم المساهمة التي تقدمها.

    بالنسبة للاشتراكات التي تقل عن 250 دولارًا ، إذا لم يتم تقديم إيصال ، فسيتم كفاية شيك ملغى أو سجل مصرفي. لا يمكنك اقتطاع التبرعات غير الرسمية التي تسقطها في صندوق تجميع أو دلو خيري بدون إيصال.

    إذا كنت تتلقى بعض السلع أو الخدمات مقابل تبرعك ، يجب على المؤسسة الخيرية تحديد قيمة تلك السلع أو الخدمات. يمكنك فقط خصم مبلغ تبرعك فوق تلك القيمة. يجب أن توضح الأوراق الصادرة عن المؤسسة الخيرية ما هو قابل للخصم.

  • 09 - ماذا لو استقبلت هاتفي المحمول؟

    إذا أرسلت رسالة تبرع إلى أي مؤسسة خيرية ، فاستخدم فاتورة هاتفك كإيصال. يجب أن يسرد التاريخ والكمية المتبرع بها واسم المؤسسة الخيرية. عند إرسال نص إلى مؤسسة خيرية ، لا تتلقى المنظمة غير الربحية معلومات عن هويتك. أنت مجهول لذلك ، لن تتلقى إيصالًا من هذه المؤسسة الخيرية. تظهر رسوم التبرع على فاتورة هاتفك.
  • 10 - هل التعهد الذي قدمته على ضريبة الموقع الجماعي قابل للاقتطاع؟

    هناك العديد من مواقع التمويل الجماعي الآن. البعض ، مثل Kickstarter ، هم في المقام الأول لجمع الأموال لمشروع تجاري أو منتج أو مشروع ، على الرغم من عدم استبعاد المؤسسات غير الربحية.

    قد تعرض بعض مواقع التمويل الجماعي مثل Crowdrise أو Generosity بواسطة IndieGoGo كلاً من الحملات غير الربحية والأفراد الذين يجمعون الأموال لشخص آخر.

    يمكن فقط للمنظمات غير الربحية المؤهلة التي تجمع التبرعات على هذه المواقع تقديم خصم ضريبي.

    ابحث عن بعض التحقق من الحالة الضريبية للمنظمة التي تجمع الأموال. من الواضح ، إذا كانت الحملة لفرد أو عمل أو منتج ، فلن يكون هناك خصم ضريبي خيري.

    هذه المادة هي فقط لأغراض إعلامية. وليس المقصود أن يكون المشورة القانونية. تحقق من مصادر أخرى ، مثل مصلحة الضرائب ، وتشاور مع مستشار قانوني أو محاسب.